老師好，我們公司之前簽了個6萬多的合同，之前給開過11個點的發票，之后因為稅率下調為9個點甲方要求更改質保金金額，請問這個要怎么算，是用60000/1.11*1.09算出合同額再乘以規定的質保金比例？總感覺不太對，求解？

小云老師

職稱：中級會計師,注冊會計師

2019-12-03 17:50

你好，思路沒錯啊，如果你們之前是按總價×一定比例的話，現在總價就是60000/1.11*1.09

夏天の微笑追問

2019-12-03 17:54

但是之前已經開過11個點的發票也提供了相應的進項票，你現在把他全部轉換成6個點的我覺得是有影響的，在稅務上看的話

小云老師解答

2019-12-03 19:13

開過發票了為什么還要改？我以為還沒有結算的發票也要按新稅率開呢

夏天の微笑追問

2019-12-03 19:31

合同當時規定是開11個點的發票，合同額和質保金是都是按這個算得，之后稅率降了，現在甲方讓改質保金金額，發票除了質保金以外都開票了

小云老師解答

2019-12-03 20:29

這樣那就算降，也是按原本質保金÷1.11×1.09來算就行了

精選問題

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