sake. 追問

2019-12-03 11:48

甲廣告公司為增值稅一般納稅人。本年5月，取得廣告設計收入不含稅價款86萬元，獎勵費收入3.18萬元；支付設備租賃費，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅為3萬元。要求：計算甲廣告公司上述業務的應納增值稅。

紫藤老師 解答

2019-12-03 11:50

甲廣告公司上述業務的應納增值稅
86*13%+3.18/（1+13%）*13%-3

sake. 追問

2019-12-03 11:56

老師您在看看這個問題，謝謝您啦~

紫藤老師 解答

2019-12-03 12:20

銷項稅額是190*13%+15*(1+10%)*13%+(480+120)/(1+13%)*13%

紫藤老師 解答

2019-12-03 12:21

進項稅額是6.5+2.6+4.3

紫藤老師 解答

2019-12-03 12:21

進項稅額是6.5+2.6+1.3

紫藤老師 解答

2019-12-03 12:21

應納稅額是銷項稅額-進項稅額

sake. 追問

2019-12-03 12:27

老師，進項稅額是4.3還是1.3

紫藤老師 解答

2019-12-03 12:40

進項稅額是6.5+2.6+1.3