甜蜜的向日葵 追問

2019-12-02 11:56

給的

小云老師 解答

2019-12-02 12:00

借:其他應收款-質保金  貸:銀行存款

甜蜜的向日葵 追問

2019-12-02 12:07

合同簽訂中規(guī)定有質保金，對方開具發(fā)票全合同金額我方做賬時屬于規(guī)定份額屬于質保金那掛賬就按照份額乘以發(fā)票金額掛其他應收賬款嗎？還是可以說屬于質保金的份額到質保期完再進行開票掛其他應收賬款？

小云老師 解答

2019-12-02 12:27

比如，你總共100塊，質保金20，人家給你開票開100，你就按100計你的收入，20計應收，借:銀行存款80 其他應收款20   貸:主營業(yè)務收入100

甜蜜的向日葵 追問

2019-12-02 12:39

那如果是付方則如：總價為100元，質保金1%，那對方開具100元的發(fā)票，做賬分錄為借：費用科目，貸：應付賬款99其他應付賬款1；另外一種是對方先開99%的發(fā)票掛賬，之后再開剩下部分，分錄為：1??收到99%的發(fā)票：借：費用99貸：應付賬款99；2??收到剩余金額發(fā)票：借：費用1貸:其他應付款1，是嗎？

小云老師 解答

2019-12-02 12:40

是的，就是這個意思。

甜蜜的向日葵 追問

2019-12-02 12:42

好的，謝謝！

小云老師 解答

2019-12-02 13:09

不客氣，方便請五星好評一下，謝謝