心靜如水 追問

2016-04-06 15:11

因上月結轉了成本這個月就沒結轉了，我哪錯了??？

心靜如水 追問

2016-04-07 15:18

老師！可能是我沒說清楚吧，公司收到做工程的貨款80萬，開出了發票80萬含稅，但是這工程的材料款是向另2家公司進貨的，沒有入庫，還有技術服務費等。這2家公司也沒給開發票給我公司，所以，我就直接做了暫估的成本，借應收賬款貸主營業務收入  借主營業務成本貸應付賬款 -暫估    次月沖銷  借應付賬款   貸主營業務成本   做了正確的分錄  借主營業務成本  貸應付賬款    但是主營業務成本借方為什么還有數字啊  不是上月結轉了這月就不能結轉嗎？謝謝老師！

田老師 解答

2016-04-07 11:26

貸：應付賬款（暫估）80萬 貸：主營業務成本 80萬 
1月沖銷：借：應付賬款（暫估）80萬 
貸：主營業務成本 80萬 
做了正常分錄： 借：主營業務成本 80萬 
這些分錄都是不能做的，取消上面的分錄你的賬就平了

張菁菁love
SVIP
提問： 貸：應付賬款 80萬  
這些分錄都是不能做的，成本沒有