ping 追問

2019-11-29 16:27

老師您覺得我收到發票的時候應該怎樣做分錄？是放在“應交稅費--待抵扣進項稅額\",還是放在“應交稅費——應交增值稅（進項稅額）”？

宋生老師 解答

2019-11-29 16:30

您好！放在待認證進項稅，然后認證后計入應交稅費-應交增值稅進項稅額就好了

ping 追問

2019-11-29 16:44

那這個進項稅額月末還需要轉到“應交稅費——未交增值稅”里嗎？還是不要管它，一直到有銷項稅額后再結轉？

宋生老師 解答

2019-11-29 16:44

你好！不用，不用轉入了。

ping 追問

2019-11-29 16:54

老師，那我報稅時，這個已認證的進項稅應該填在“增值稅納稅申報表附列資料(二)(本期進項稅額明細表)”的哪一欄呢？是“一、申報抵扣的進項稅額（一）其中： 本期認證相符且本期申報抵扣”，還是“三、待抵扣進項稅額（一）本期認證相符且本期未申報抵扣”？

宋生老師 解答

2019-11-29 16:55

你好！這個你認證的時候是在“一、申報抵扣的進項稅額（一）其中： 本期認證相符且本期申報抵扣”

ping 追問

2019-11-29 17:03

老師，我們現在還沒有銷項稅抵扣的啊，不用放到“本期認證相符且本期未申報抵扣”里嗎？放到“一、申報抵扣的進項稅額（一）其中： 本期認證相符且本期申報抵扣”,進項稅就形成留抵稅，以后產生銷項稅就能自動抵扣嗎？

宋生老師 解答

2019-11-29 17:07

你好！是的。你認證了就全部抵扣，抵扣不完的，就留底了。你現在等于都沒有抵扣完，都留底