奶酪 追问

2019-11-27 22:08

老師 我現在因為別的需要還得用固定資產不動產64開  所以我想問領用原材料和領用本企業商品的稅 轉不轉

郭老師 解答

2019-11-27 22:09

不需要了
現在都是一次抵扣

奶酪 追问

2019-11-27 22:10

不是呀老師 我現在就得用舊政策

郭老師 解答

2019-11-27 22:10

都需要轉出。

郭老師 解答

2019-11-27 22:11

如果原材料和庫存商品外購的都需要轉出。

奶酪 追问

2019-11-27 22:13

64開前提下 在建工程 ①領用外購原材料 與 領用自產的原材料 稅轉不轉 怎么做分錄? ②領用外購產品 與 領用自產產品 的稅轉不轉 怎么做分錄？

郭老師 解答

2019-11-27 22:23

領用外購的原材料和庫存商品開的專票都需要進項轉出。

郭老師 解答

2019-11-27 22:23

自產的材料和庫存商品如果之前抵扣了，也需要轉出。

奶酪 追问

2019-11-27 22:24

不懂 老師 你把分錄寫給我看 或者你仔細的慢慢的解釋一下

郭老師 解答

2019-11-27 22:31

借在建工程貸原材料/庫存商品，進項60%，待抵扣40%

奶酪 追问

2019-11-27 22:32

老師 你確定 領用自產的也轉出嘛？

郭老師 解答

2019-11-27 22:33

借在建工程，進項60%，待抵扣40貸銀存
這個對

奶酪 追问

2019-11-27 22:36

材料和商品 外購和自產 稅的做法能一樣嗎……老師你到現在都沒認真回答我問題

郭老師 解答

2019-11-27 22:46

領用自產的
借在建工程
貸庫存商品
借待抵扣
貸進項40%