蘇式小菲 追問

2019-11-27 15:13

我就是沖銷了 才出現貸方
1.暫估借：原材料55300 貸：應付賬款55300
2.沖銷暫估 借：原材料-55300 貸：應付賬款-55300
3.發票到 更正 借：原材料48938.03 應交稅費進項6361.97 貸：應付賬款55300

玲老師 解答

2019-11-27 15:18

是哪個出現貸方了  ？

蘇式小菲 追問

2019-11-27 15:32

上面不是說了 材料帳面

蘇式小菲 追問

2019-11-27 15:36

但我暫估以后有把材料全部領用了 也就是在3分錄前

蘇式小菲 追問

2019-11-27 15:45

玲老師 解答

2019-11-27 15:46

不理解 你說出現貸方， 借：原材料48938.03 應交稅費進項6361.97 貸：應付賬款55300 收到發票是這樣分錄 ，你領用了估的成本也要紅沖了按發票金額記成本

蘇式小菲 追問

2019-11-27 16:56

領用的也要沖？ 沖完了再按發票金額領用嘛

玲老師 解答

2019-11-27 17:00

對的 領用的也要沖 沖完了再按發票金額領用