煥然 追問

2019-11-27 10:43

好的，分錄怎樣做呢

張艷老師 解答

2019-11-27 10:49

借：管理費用等--招待費
     貸：其他應付款--子公司
支付款項時，做
借：其他應付款--子公司
       貸：銀行存款

煥然 追問

2019-11-27 10:55

買時直接付款了，，借，管理費用--招待費，  貸：銀行存款，這樣行了嗎

張艷老師 解答

2019-11-27 11:30

這個不行的，因為是子公司墊付的款項。您這樣處理，就是用總公司自有資金支付了。

煥然 追問

2019-11-27 11:34

要做兩筆分錄才行是嗎

張艷老師 解答

2019-11-27 16:40

是的，因為是子公司代付款項嘛，總公司歸還款項時，還有一筆分錄的。