yjl 追問

2019-11-25 10:33

老師

郭老師 解答

2019-11-25 10:34

你好，在的，給你回了

yjl 追問

2019-11-25 10:38

我做的是借，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸，應交稅費-未交增值稅
繳納的時候我做的是：
借，應交稅費-未交增值稅 
貸，營業(yè)外收入-進項稅額加計抵減
       銀行存款

yjl 追問

2019-11-25 10:38

我這處理錯了是嗎

yjl 追問

2019-11-25 10:42

老師，稅法說繳納時，

借，應交稅費-未交增值稅 
貸，銀行存款
       其他收益

yjl 追問

2019-11-25 10:43

因為我是小企業(yè)會計準則，利潤表中沒有其他收益這一科目

yjl 追問

2019-11-25 10:43

所以我沒那樣做，我這樣處理不對是嗎

郭老師 解答

2019-11-25 10:45

把其他收益改營業(yè)外收入就可以

yjl 追問

2019-11-25 10:45

沒問題的嗎

yjl 追問

2019-11-25 10:46

會不會要我交增值稅呀

郭老師 解答

2019-11-25 10:53

你好，營業(yè)外收入需要交所得稅。