十年 追問

2019-11-25 08:43

老師，你好！情況是賬面上是按計提的實際數發生的，但是系統是按照所得來申報的，這種情況怎么處理啊？

鄒老師 解答

2019-11-25 08:44

你好，你賬面計提金額是多少，申報的金額又是多少呢？

鄒老師 解答

2019-11-25 08:44

應當做到計提數與申報數一致才是的

十年 追問

2019-11-25 08:56

比如說2018年12月的工資薪金與2018年度的年終獎是在2019年1月發放，實際申報期限是2月15日前，但是年報的時候把這部分匯算清繳到2018年，才會出現此差距，請問一下這個要怎么處理呢？合理嗎？

鄒老師 解答

2019-11-25 08:57

你好，你在申報12月份工資，18年年終獎的時候所屬期是選擇在2018年當年之內嗎？

十年 追問

2019-11-25 09:06

所屬期我好像是在2019年版的系統上申報的，是按照所得的期限來申報的

鄒老師 解答

2019-11-25 09:07

你好，如果所屬期是選擇2018年，那說明2018年計提與申報數據一致才是啊

十年 追問

2019-11-25 09:08

這個所屬期是在2019年1月申報的

十年 追問

2019-11-25 09:09

因為申報是按照實際發放的月份來申報的

鄒老師 解答

2019-11-25 09:09

你好，那就是你所屬期選擇錯誤導致的，需要去稅局大廳做更正

十年 追問

2019-11-25 09:13

那如果更正申報之后，2019年1月份所屬期的申報數據為0了嗎？

鄒老師 解答

2019-11-25 09:15

你好，2019年1月份所屬期就是申報2019年1月份的應付工資金額啊

十年 追問

2019-11-25 09:20

老師，申報的原則不是當月工資當月計提，下月發放，下個所屬期申報嗎？比如，1月份的工資不是1月份計提,2月份發放的，然后在3月15號之前申報2月所得嗎？

鄒老師 解答

2019-11-25 09:21

你好，1月份的工資是1月份計提，但是需要在2.15日之前完成1月份工資薪金個人所得稅申報

十年 追問

2019-11-25 09:22

1月份計提的時候實際是在2月發放的呀

鄒老師 解答

2019-11-25 09:26

你好，雖然是2月份發放，但是需要在2.15日之前申報，而不是在3.15日之前申報
3.15日之前申報的是2月份的工資個人所得稅，而不是1月份的

十年 追問

2019-11-25 09:36

申報的不是按照所得收入來申報的嗎？

鄒老師 解答

2019-11-25 09:38

你好，是根據某個月的應付工資金額申報，而不是實際發放工資金額
比如2.15日之前申報的是1月份的工資，而不是上年12月份的工資，因為如果是申報上年12月份的工資就構成了逾期申報的，正常應當申報1月份工資才是的

十年 追問

2019-11-25 09:40

那像這種情況要怎么處理啊？

鄒老師 解答

2019-11-25 09:42

你好，需要去稅局做你單位工資薪金個人所得稅所屬期的更正才是的