一路繁花 追問

2019-11-24 12:46

意思這個(gè)計(jì)費(fèi)銷售額不是不含稅的開票收入嗎？我公司是屬于影視節(jié)目制作。這個(gè)減除支付給其他廣告公司的費(fèi)用需要一筆一筆的去核對嗎？萬一我計(jì)算的不準(zhǔn)確呢

糖果老師 解答

2019-11-24 12:54

您好，文件規(guī)定是含稅的。
繳納義務(wù)人減除價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)取得增值稅專用發(fā)票或國家稅務(wù)總局規(guī)定的其他合法有效憑證，否則不得減除。
所以只有能取得憑證的能扣除。

一路繁花 追問

2019-11-24 13:02

那這個(gè)支付給其他廣告公司的費(fèi)用我是看銀行對賬單來計(jì)算嗎，不太懂，我之前報(bào)稅都是按照增值稅的開票收入來報(bào)稅的，給會(huì)有那樣風(fēng)險(xiǎn)

糖果老師 解答

2019-11-24 13:05

費(fèi)用一般按賬簿上記錄來減的，因?yàn)橐话闶怯械挚蹜{證才做賬的。
其實(shí)未開票收入也要申報(bào)納稅，這樣的話也可能會(huì)被查到補(bǔ)稅。

一路繁花 追問

2019-11-24 13:09

我們的業(yè)務(wù)一般都是有開票的，之前報(bào)稅的時(shí)候都是按照增值稅總開票的不含稅收入來申報(bào)的，但是沒有減除那些支付給其他廣告公司的費(fèi)用那些的。我們每個(gè)月基本開票在100萬元左右的，這種還需要補(bǔ)稅？

糖果老師 解答

2019-11-24 13:26

這種看看什么時(shí)候去稅局做更正申報(bào)就可以的。因?yàn)槟銈冎岸紱]減除可以扣除的，所以綜合起來應(yīng)該不用補(bǔ)稅的。