差不多先生 追問

2019-11-22 21:25

老師，是不是生產型企業出口貨物填寫免抵退稅欄

老江老師 解答

2019-11-23 08:13

是的
生產型企業出口貨物填寫免抵退稅欄

差不多先生 追問

2019-11-23 08:16

江老師，生產企業申報中有出口有內銷的，抵扣出口進項與內銷分不清啊，出口免抵退稅進項依據什么

老江老師 解答

2019-11-23 08:19

因為分不清，才使用“免抵退稅”計算辦法呀

差不多先生 追問

2019-11-23 08:31

那生產型申報表中表二進項怎么填寫？

老江老師 解答

2019-11-23 08:36

表二，與一般企業是一樣的！
生產企業退稅的計算：
1 如果公司這個月要交增值稅，那么，不管你出口多少，1分也不退
1 如果公司當月有留抵稅額，不要交增值稅，那么看，留抵稅額與免抵退稅額，哪個小，退你哪個數

差不多先生 追問

2019-11-23 08:59

老師，這個增值稅減免稅申報明細表中出口免稅第1欄需要填寫嗎

老江老師 解答

2019-11-23 09:01

不要
咱是生產企業，是免抵退，不是免稅

差不多先生 追問

2019-11-23 09:09

老師，這張表幫忙看一下，這個進項大于銷項，退稅額按哪個計算？

老江老師 解答

2019-11-23 09:11

你的免抵退稅額，是多少？與2.2萬比，誰小，退誰

差不多先生 追問

2019-11-23 09:13

免抵退稅額是不是免抵銷售額*稅率？

老江老師 解答

2019-11-23 09:14

出口銷售收入*退稅率

差不多先生 追問

2019-11-23 09:17

這個表中是不是344743.18*0.13=44816.6？
那就是按2.2萬退稅啦？

老江老師 解答

2019-11-23 09:18

是的，退2.2
4.4-2.2余下的，就是免退稅額，這個要交附加稅的

差不多先生 追問

2019-11-23 09:19

好的，明白啦，謝謝老師

老江老師 解答

2019-11-23 09:20

不客氣
請及時評價，謝謝