喜從天降 追問

2019-11-22 09:15

年初留抵稅額和年末留抵稅額在哪里查看？

樸老師 解答

2019-11-22 09:20

增值稅報表上的第13項“上期留抵稅額”欄數據
年末留抵稅額看增值稅申報表的期末留抵稅額就是了

喜從天降 追問

2019-11-22 09:22

還有一年繳了多少稅是在哪里看的？比如我們公司今年銷售額外銷和內銷總共是1869萬，但今年交了多少稅主表24欄應納稅額合計本年累計只有29053.68元，是看這個數據嗎？

喜從天降 追問

2019-11-22 09:28

13欄我看了本年累計為0，本月數是45359.62，好像本年累計都是0吧，因為這個月留抵，下個月就做到出口退稅額了

樸老師 解答

2019-11-22 09:39

就是你年初第一個月的申報表呀

喜從天降 追問

2019-11-22 09:48

我是不是要看2月份的報表13欄的上期留抵稅額的本月數？還是看一月份的報表第13欄的本月數？作為年初留抵稅額

樸老師 解答

2019-11-22 09:59

你看一月份報表的數據，第13項“上期留抵稅額”欄數據

喜從天降 追問

2019-11-22 10:01

年末的就看最后一個月申報表的第13的本月數就可以了吧？

樸老師 解答

2019-11-22 10:06

嗯，是的哦，就是這樣的

喜從天降 追問

2019-11-22 10:14

老師，那企業今年交了多少稅是怎么算的呀？在哪里查看

樸老師 解答

2019-11-22 10:21

查看應交稅費的借方發生額，

喜從天降 追問

2019-11-22 10:24

是在賬套里面查詢嗎？應交稅費里的什么科目里查詢？

樸老師 解答

2019-11-22 10:31

嗯，就是賬套里面，應交增值稅

喜從天降 追問

2019-11-22 10:36

是不是看最后一頁的借方本年累計數嗎？這不是銷項稅額的累計數嗎？

樸老師 解答

2019-11-22 10:44

已交納的增值稅在應交稅費-應交增值稅科目反映。“應交增值稅”明細科目的借方發生額,

喜從天降 追問

2019-11-22 10:48

不是在報表的第24項應納稅額合計的本年累計數嗎？

樸老師 解答

2019-11-22 10:58

也是這個數據，報表的話看這個

喜從天降 追問

2019-11-22 10:59

根本就對不上呀

樸老師 解答

2019-11-22 11:04

當月應交的增值稅，增值稅一般納稅人申報表都填在第24行次