李靜 追問

2019-11-21 16:20

借，管理費用福利費   10000  進項稅1300  貸，銀行存款11300    進項轉出，借，應交稅費_進項稅額轉出1300  貸，進項稅1300

meizi老師 解答

2019-11-21 16:24

你好 不對 進項稅轉出是轉入福利費去 怎么是這樣來轉。 意思是購進的庫存商品 拿來賣的 結果你計入了福利費了嗎

李靜 追問

2019-11-21 16:27

嗯對對。

meizi老師 解答

2019-11-21 16:31

你好 把你上面分錄 全部紅字了借，管理費用福利費 -10000 進項稅-1300 借銀行存款11300 ；進項轉出，借，應交稅費_進項稅額轉出-1300 貸，進項稅-1300  然后做一筆正確的 借庫存商品 進項稅貸銀行存款

李靜 追問

2019-11-21 16:34

，上月把這個進項稅轉出了，這月增值稅申報的時候，是不是進項轉出那一欄寫個-1300。

meizi老師 解答

2019-11-21 16:38

你好   
我這邊稅務規定 做了進項稅額轉出 后期轉出的稅額不可以抵扣 ；你最好是問問你們稅局