欣然 追問

2019-11-21 13:57

那我的意思就是我這個月出庫了，過了幾個月再開票，那我也不知道這個開票具體出庫了哪些東西啊？怎么再結算成本呢？

bamboo老師 解答

2019-11-21 13:57

那您開具根據什么來開的？不是根據出庫單？或者銷售合同

欣然 追問

2019-11-21 14:02

是根據銷售合同來的，但是銷售合同里銷售的東西并不是寫得那么全，特別是保養合同，里面幾乎沒有材料，那我們實際是出了一點材料的，開票就開的是6個點或者13個點的保養費增值稅專用發票，老板又要求控制增值稅稅率和所得稅稅率

bamboo老師 解答

2019-11-21 14:03

那您出庫的時候有人領料的吧？

欣然 追問

2019-11-21 14:04

有，維修人員

欣然 追問

2019-11-21 14:05

保養費發票其實就是人工費，是沒有進項的，我們有的就是材料進項

bamboo老師 解答

2019-11-21 14:06

那您根維修領用的領料單把領用的做銷售費用-維修費 
銷售出庫的結轉成本

欣然 追問

2019-11-21 14:11

銷售費用結轉庫存商品？

bamboo老師 解答

2019-11-21 14:13

對的 用于售后維修的

欣然 追問

2019-11-21 14:17

那也要出庫單？那用發出商品這個科目可能月底結轉過成本后有余額？

bamboo老師 解答

2019-11-21 14:18

領用的時候也要領料單啊 不然的話 怎么證明銷售人員領用了
發出商品這個科目可能月底結轉過成本后有余額 因為發出的跟開票的數量不一定是一致的

欣然 追問

2019-11-21 14:19

老師，我這邊做的賬不是那么帳實相符的。

bamboo老師 解答

2019-11-21 14:21

那您做賬是根據什么做的呢

欣然 追問

2019-11-21 14:23

我才來。之前會計都沒有做庫存這塊。結轉成本也是按照一定比例結轉的。現在老總要求把這塊做起來，我剛把庫存盤了一下，可是公司有很多問題

欣然 追問

2019-11-21 14:23

我現在也不知道怎么下手，庫存這塊不知道怎么做

bamboo老師 解答

2019-11-21 14:24

如果想要做好 那就應該按照我前面的思路來處理
現在根據盤點表和賬上的金額先做賬務處理

欣然 追問

2019-11-21 14:27

我們開票給別人的可能沒有進項票，人家開票給我們公司的，我們沒有銷項，每月還有那么多保養費發票，開出去都還是增值稅發票，那老總又要求增值稅和所得稅又不能交多，所以頭大呢

bamboo老師 解答

2019-11-21 14:28

保養費沒有進項發票 這個您可以建議老板開個小規模納稅人公司

欣然 追問

2019-11-21 14:28

問題是我這邊要做出來的成本要比維修人員實際領用的東西多的多

bamboo老師 解答

2019-11-21 14:30

那您做出來的成本都有哪些項目