刺猬 追問

2019-11-21 09:20

我公司開出去的發票是設計服務費， 老板所要提供成本發票給公司， 成本發票是勞務，但勞務成本發票11月才提供過來的， 我開具銷售發票是6月， 6月開具發票 ，7月要交稅，所以在6月做賬時，一定要把勞務成本暫估金額在6月份要做好。6月我該如何做成本賬。 7月公司基本戶收到公司開出去的設計服務費的金額，我又該 如何做賬。  11月收到成本發票 要沖6月做的暫估成本，11月我又該如何做賬。

meizi老師 解答

2019-11-21 09:24

你好 你做 管理費用-勞務費或者主營業務成本-勞務費 貸銀行存款 這樣來做； 7月收到 借銀行存款貸應收賬款  之前6月就要掛應收賬款做收入的。 上面我都給你寫了分錄了 你可以好好看看

刺猬 追問

2019-11-21 09:55

開發票時我是這樣做的，借應收賬款，貸主營業收入    應交稅費。暫估成本 你上面寫著是 借庫存商品--暫估成本  貸應付賬款  （這是沒有收到做成本）  ， 基本賬戶收到款項，現在轉出去 （借應付賬款   貸銀行存款）。  11月收到成本發票 （借庫存商品--暫估   貸 應付賬款了。這樣就算沖減出去了嗎 。 那我的成本這么才能到主營業成本這個科目上了

meizi老師 解答

2019-11-21 09:58

你好 i要銷售了之后  你開票出去對應收入分錄還做一筆 借主營業務成本貸庫存商品 這樣來做賬就行了

刺猬 追問

2019-11-21 10:15

老師  能不能把庫存商品--暫估     改成  其他應付賬款--暫估

meizi老師 解答

2019-11-21 10:20

你好  你成本還沒有收到發票 就做庫存商品  貸方做應付賬款   不能的    你貨物都收到要入庫的

刺猬 追問

2019-11-21 10:24

我這個是勞務成本發票 不是那種去購買商品的發票  ，是建筑行業勞務成本   不能這樣做嗎  借主營業成本    貸其他應付賬款嗎。 等收到了勞務發票時  在沖減嗎。  收到時  借 其他應付賬款  借應付賬款    這樣可以嗎

meizi老師 解答

2019-11-21 10:33

這樣的話 可以的 ； 你可以先暫估 然后收到發票沖      可以 但是馬上年末了 盡快取得發票   這樣做也行

刺猬 追問

2019-11-21 11:09

老師，在沒有收到成本發票時   銀行存款轉了款出去了， 等到收到了成本發票時   這樣做憑證，你看對不對。  借其他應付款   負數    貸 應付賬款

meizi老師 解答

2019-11-21 11:13

你好 如果 之前已經付款的了 貸方就直接做銀行存款了 就不要去掛應付賬款了

刺猬 追問

2019-11-21 11:21

我如果不掛應付賬款的話， 那我之前暫估的成本 這么做了，這個已經付款是我暫估成本里的呀，  我6月暫估成本是這樣做憑證的呀   借主營業成本    貸 其他應付賬款  （這是沒有收到成本時）   。借其他應付賬款   貸  銀行存款，（這是公司收到款項但沒有收到成本時）。 借：其他應付賬款  (負數）  貸 應付賬款  （這是公司收到了成本發票時）。 老師幫我看一下  這樣做憑證對嗎。如果不對請指出。

meizi老師 解答

2019-11-21 11:28

你好  是的 就這樣來做 按你上面的來 。這個是暫估的  借主營業成本 貸 其他應付賬款   這個是支付 。借其他應付賬款 貸 銀行存款   收到了成本發票 你就做   借銀行存款 借主營業務成本 紅字就行了 。然后在做一筆 借主營業務成本 貸銀行存款

刺猬 追問

2019-11-21 11:41

老師 為什么收到了發票時 要 這樣做了  借銀行存款 借主營業務成本 紅字就行了 。然后在做一筆 借主營業務成本 貸銀行存款

meizi老師 解答

2019-11-21 11:47

你好 你已經付款了 你直接沖銀行存款和成本就行了。 然后在做一筆正確的就行了。 分錄其實是一樣的 一正一負

刺猬 追問

2019-11-21 15:21

借銀行存款 借主營業務成本 紅字就行了 。然后在做一筆 借主營業務成本 貸銀行存款.   。  比如說  借銀行存款1000    借  主營業務成本 -1000    然后在做一筆  借主營業務成本  1000   貸銀行存款 1000   是這個意思嗎

meizi老師 解答

2019-11-21 15:29

嗯 是的  就是紅沖下 然后做一筆就行了

刺猬 追問

2019-11-21 16:07

老師你好，那我管理費也在6月份暫估出來的，11 份才收到發票  這個這么做憑證了

meizi老師 解答

2019-11-21 16:13

你好   你是直接做的管理費用  不想去沖就直接把發票附憑證后面去就行了。