王雙 追問(wèn)

2019-11-19 11:47

沒(méi)有明白能舉例說(shuō)明嘛

meizi老師 解答

2019-11-19 11:56

你好  就是 算對(duì)方公司幫你們繳納社保  你們掛對(duì)方公司的往來(lái)  對(duì)應(yīng)的社保在你們掛單位部分走費(fèi)用  個(gè)人部分在工資扣除

王雙 追問(wèn)

2019-11-19 12:27

是的

王雙 追問(wèn)

2019-11-19 12:28

比如個(gè)人承擔(dān)200單位承擔(dān)500

王雙 追問(wèn)

2019-11-19 12:29

請(qǐng)老師分析下

meizi老師 解答

2019-11-19 12:29

你好  借管理費(fèi)用-社保500貸應(yīng)付職工薪酬-社保500   繳納借應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保500  其他應(yīng)收款-個(gè)人社保200貸其他應(yīng)付款-某公司700

王雙 追問(wèn)

2019-11-19 12:34

我想問(wèn)下是這樣的這個(gè)員工之前在那個(gè)單位上班給他買(mǎi)了社保現(xiàn)在調(diào)到我們單位所以社保還是原來(lái)單位帶扣但是工資因?yàn)閺奈覀儐挝话l(fā)所以個(gè)人部分就從工資里面直接扣分錄跟上面的是一樣的嗎？

meizi老師 解答

2019-11-19 12:35

你好 是的    實(shí)際就是你們自己?jiǎn)T工發(fā)放工資 計(jì)提社保 扣除個(gè)人部分 只是這個(gè)錢(qián)是其他公司墊付的社保金額 你就掛往來(lái)就行了

王雙 追問(wèn)

2019-11-19 12:37

是這樣的我們都沒(méi)有社保只有這個(gè)員工所以不存在計(jì)提社保

meizi老師 解答

2019-11-19 12:42

你好 但是實(shí)際這個(gè)員工 你不是要支付給對(duì)方墊付的企業(yè)嗎  那你實(shí)際也是為員工繳納了社保 你不做賬 到時(shí)你怎么平貨幣資金

王雙 追問(wèn)

2019-11-19 13:25

你能講講這個(gè)分錄嘛？有點(diǎn)看不懂

meizi老師 解答

2019-11-19 13:26

就是 這個(gè)社保到底你公司承擔(dān)這個(gè)金額不 》對(duì)方幫你付款了 你是不是需要掛其他應(yīng)付款-某公司 。對(duì)應(yīng)的單位部分社保你走管理費(fèi)用  個(gè)人部分到時(shí)工資扣除

王雙 追問(wèn)

2019-11-19 13:32

但是沒(méi)有搞明天最后其他應(yīng)付款是700不是500呢？

meizi老師 解答

2019-11-19 13:36

你好     對(duì)方幫你繳納社保 是個(gè)人和單位部分一起繳納給社保局  社保局不管你們?cè)趺粗Ц?nbsp; 社保局是收取單位和個(gè)人金額合計(jì)的。

王雙 追問(wèn)

2019-11-19 13:42

你的意思就是個(gè)人走其他應(yīng)收款單承擔(dān)走費(fèi)用對(duì)吧

meizi老師 解答

2019-11-19 13:43

你好   個(gè)人走其他應(yīng)收款 你們到時(shí)發(fā)放工資給員工  要在應(yīng)發(fā)工資減去個(gè)人社保才是實(shí)發(fā)工資  比如應(yīng)發(fā)10元給員工 個(gè)人社保2元 那么發(fā)8元給員工就行了。

王雙 追問(wèn)

2019-11-19 13:57

這個(gè)我知道因?yàn)槲覀冇?jì)提工資沒(méi)有把這個(gè)社保算進(jìn)去

meizi老師 解答

2019-11-19 13:57

那你需要把個(gè)人社保在你工資里面去體現(xiàn) 不然就不對(duì)了

王雙 追問(wèn)

2019-11-19 13:58

你這邊能給我一個(gè)完整的計(jì)提工資包含社保的嘛

meizi老師 解答

2019-11-19 14:01

你好  參考這個(gè) ：計(jì)提工資 
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
3.次月發(fā)放工資時(shí) 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 
4.上交杜保 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金 
5.上交個(gè)人所得稅 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
貸：銀行存款或現(xiàn)金