玲老師 解答

2019-11-18 10:36

這￥5如果對方不要了借應付帳款貸營業外收入。

大可愛???? 追問

2019-11-18 10:38

這五元錢是先付過去了，然后對方發票開少了

玲老師 解答

2019-11-18 10:42

如果以后有業務往來這個掛往來，后面他給你補開發票就可以了。

大可愛???? 追問

2019-11-18 10:44

那么請問，我九月就付了錢，他十月才給我發票，我九月做的賬是借：銷售費用-運輸費，貸：銀行存款，但是發票我十月底才收到，發票也是要放到九月的那筆賬里面做附件么？

玲老師 解答

2019-11-18 10:45

九月付款：借預付賬款帶銀行存款，收到發票，借相關成本費用貸預付賬款。

大可愛???? 追問

2019-11-18 10:46

而且是專票可以抵扣，我九月沒有做稅費怎么辦

玲老師 解答

2019-11-18 10:46

第一個分錄九月份做第二個十月份做。

大可愛???? 追問

2019-11-18 10:48

那我應該要在10月做一筆紅沖9月錯誤分錄，再重新做一筆九月的更正，再做一筆10月的分錄吧？

玲老師 解答

2019-11-18 10:52

不是的，上面的分錄我給你寫了。

大可愛???? 追問

2019-11-18 10:57

我是說我九月已經做了一筆了，但是做錯了，我直接確認了費用，貸銀行存款了，但是實際上是哪個月收到發票，哪個月確認收入或者費用成本對么？所以我10月要先把九月的那筆分錄沖掉啊

玲老師 解答

2019-11-18 11:05

對的，先把九月做錯的那筆紅沖

玲老師 解答

2019-11-18 11:05

然后把九月預付賬款分錄補記上

大可愛???? 追問

2019-11-18 11:14

但是那確實是9月的運費哦，我九月如果確認預付賬款的話，那我費用按照權責發生制的就沒有計提了啊

玲老師 解答

2019-11-18 11:17

因為你九月沒有收到發票，你收到發票的時候可以先把那個費用補計在九月份。

大可愛???? 追問

2019-11-18 11:30

好的

玲老師 解答

2019-11-18 11:35

不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續 追問?。?/p>