唯我獨身 追問

2019-11-18 09:53

錢已經付了，發票也開進來了，怎么做攤銷？

bamboo老師 解答

2019-11-18 09:53

借：管理費用  按月攤銷
貸：其他應付款 
做個攤銷表 每個月憑證后放一張表格

唯我獨身 追問

2019-11-18 09:59

為什么是其他應付款而不是直接做待攤費用？

bamboo老師 解答

2019-11-18 09:59

您支付款項的同時已經收到發票了么

唯我獨身 追問

2019-11-18 10:00

預付的

bamboo老師 解答

2019-11-18 10:01

那您預付的時候分錄寫了么？

唯我獨身 追問

2019-11-18 10:02

借：預付賬款
貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2019-11-18 10:02

那您現在只要寫攤銷分錄就好了
借：管理費用
貸：預付賬款

唯我獨身 追問

2019-11-18 10:15

我收到發票后，在快賬軟件中，借：長期待攤費用（因為科目中沒有待攤費用）—租賃費
                        貸：預付賬款
攤銷時：借：管理費用—長期待攤費用—租賃費
              貸：長期待攤費用—租賃費
涉及報表中的其他流動資產和待攤費用及長期待攤費用之間的關系不知道怎么處理，手工帳時我待攤費用放在了其他流動資產中，但軟件報表是自動生成的。

bamboo老師 解答

2019-11-18 10:16

長期待攤費用是長期資產科目 那您手工跟軟件不能對應了

唯我獨身 追問

2019-11-18 10:22

本來是借：管理費用—租賃費
貸：待攤費用—租賃費，報表中記在其他流動資產，現在用快賬軟件做就很困惑，不知道怎么處理

bamboo老師 解答

2019-11-18 10:24

現在準則取消了待攤費用科目
您收到發票的時候可以
借：管理費用—租賃費
貸：預付賬款
這個分錄的金額寫一個月的攤銷金額就好了