平平的幸福 追問

2019-11-16 22:36

項目所在地核銷完還用回到機構所在地核銷嗎？

洛洛老師 解答

2019-11-16 22:45

同學，現在通常不用的，不過特殊的會存在稅局系統還沒有反饋的情況，如果你又急著開別的外經證出去的話可以到機構所在地核銷，不急的話不需要的。

平平的幸福 追問

2019-11-17 08:52

謝謝洛洛老師，1.意思就是我在項目所在地核銷了，不著急開就不用管了是吧？2.小規模納稅人季度不超30萬，但是在外地有預繳3個點的增值稅，申報時是免的，已預繳的怎么處理？

洛洛老師 解答

2019-11-17 09:36

同學，我們預繳的增值稅和企業所得稅都是可以在申報的時候抵減的，增值稅這一塊如果你每季度都不用交稅的話可以咨詢稅局能不能退稅，我們都是要交稅所以直接抵減。

平平的幸福 追問

2019-11-17 15:55

也不是不用交，季度超過30萬了也得交，就是在項目外地交，在本地沒有項目，再項目地預繳的稅款能否抵減下次的預繳，還有在項目地(跨省)能不能不預繳?

洛洛老師 解答

2019-11-17 16:04

同學每個項目都要預繳稅款，預繳的增值稅和企業所得稅是抵扣注冊地的增值稅和企業所得稅異地工程需要預繳不能不預繳。

平平的幸福 追問

2019-11-17 16:25

關鍵是注冊地沒有項目，不用交增值稅，我問的是在項目地預繳時能否抵減上次的預繳

洛洛老師 解答

2019-11-17 18:46

同學，預繳是根據你申報的金額來繳的，不可能存在多繳的情況啊。