ss素錦流年 追問

2019-11-15 11:42

中間涉及到增值稅和海關稅的呢

bamboo老師 解答

2019-11-15 11:43

到增值稅和海關稅也寫第二筆分錄 不是您單位應該承擔的 通過其他應付款走賬就好了

ss素錦流年 追問

2019-11-15 11:48

但是我們公司幫買的貨也要開票給客戶，因為海關那邊是開了增值稅和關稅回單給我們公司，該怎么做呢？搞得我們公司每個月也要報幫買貨的增值稅

bamboo老師 解答

2019-11-15 11:50

那就是您單位收款 然后購貨后要開具發票？

ss素錦流年 追問

2019-11-15 11:52

是的

ss素錦流年 追問

2019-11-15 11:53

天欽是我們公司的

bamboo老師 解答

2019-11-15 11:54

那您收到款項的時候
借：銀行存款
貸；預收賬款
購買貨物的時候
借：庫存商品 貨物成本+關稅
應交稅費-應交增值稅-進項稅額 進口增值稅
貸：銀行存款
開具發票給客戶
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
借：主營業務成本
貸：庫存商品

ss素錦流年 追問

2019-11-15 11:58

老師，這是我們公司的關系圖

ss素錦流年 追問

2019-11-15 11:59

事實上我們只是簡單的收取客戶的代理運輸費用而已，

bamboo老師 解答

2019-11-15 11:59

第一筆不需要您單位寫分錄 從老總轉入單位公帳開始寫分錄

ss素錦流年 追問

2019-11-15 12:01

就是那個客戶給我們韋總轉了500萬，然后那個500萬又轉到公司。再從公司賬戶支付那個幫客戶拿的那個貨款。到最后我們只是幫他運回到那個客戶那里。

bamboo老師 解答

2019-11-15 12:02

從公司賬戶支付那個幫客戶拿的那個貨
對方有沒有給您單位開具發票

ss素錦流年 追問

2019-11-15 12:17

沒有，因為拿的都是國外的貨，沒有發票，只要海關那邊的稅

bamboo老師 解答

2019-11-15 12:29

那有報關單之類的么

ss素錦流年 追問

2019-11-15 12:52

有的

bamboo老師 解答

2019-11-15 12:58

那可以按我上面那樣寫分錄

ss素錦流年 追問

2019-11-15 13:21

預收客戶的款嗎？是客戶轉到我們老總的私戶然后老總又轉到公戶哦？這個我就不太懂了？是借:銀行存款貸:預收賬款-我們老板嗎

bamboo老師 解答

2019-11-15 13:23

可以寫您開發票單位的抬頭

ss素錦流年 追問

2019-11-15 13:39

但是銀行回單是我們老板轉入公司的呢？這個分錄是借:銀行存款貸:其他應付款-老板對嗎

ss素錦流年 追問

2019-11-15 13:41

預收這個可以這么寫嗎？借:其他應付款-老板  貸:預收賬款-客戶。

bamboo老師 解答

2019-11-15 13:57

這樣多寫一筆分錄周轉也可以的