華女 追问

2019-11-13 16:21

去年的帳款，今年付，可以直接做這分錄嗎

鄒老師 解答

2019-11-13 16:22

你好，是的，支付貨款就是這樣做分錄的

華女 追问

2019-11-13 16:23

上年度的工資已現金發放，但還沒有入賬，現在夸年了，請問會計分錄如何處理？

鄒老師 解答

2019-11-13 16:25

你好，借；應付職工薪酬，貸；庫存現金

華女 追问

2019-11-13 16:26

夸年了，可以直接這樣做嗎？會有其他影響嗎？

鄒老師 解答

2019-11-13 16:27

你好，可以的，沒有其他影響，不涉及損益的，就直接做相應分錄就是了

華女 追问

2019-11-13 16:32

還有這一筆，也是去年留下的，會計分錄如何做呢？

鄒老師 解答

2019-11-13 16:33

你好，是需要一次性攤銷完嗎？

華女 追问

2019-11-13 16:34

對

鄒老師 解答

2019-11-13 16:34

你好，這個是正常應當是去年就攤銷完的意思？

華女 追问

2019-11-13 16:37

是的，但之前會計沒有做完攤銷。現在全部推銷完，就可以

鄒老師 解答

2019-11-13 16:37

你好，借；以前年度損益調整——管理費用等科目，貸；長期待攤費用

華女 追问

2019-11-13 16:43

那去年本年利潤貸方還有余額，沒有做結轉，現在要做結轉，是否也要先做入《以前年度損益調整——本年利潤》中，再結轉到利潤分配科目里呢，請問會計分錄又如何做呢

鄒老師 解答

2019-11-13 16:44

你好，補做這個結轉分錄
借；本年利潤，貸；利潤分配——未分配利潤

華女 追问

2019-11-13 16:45

鄒老師，請問是否涉及到損益類料目，夸年了，就必須要通過《以前年度損益調整》科目，進行過度呢？

鄒老師 解答

2019-11-13 16:46

你好，這個是本年利潤結轉，不需要通過以前年度損益調整科目
涉及損益科目才需要通過以前年度損益調整科目核算的

華女 追问

2019-11-13 16:48

謝謝您，鄒老師，您教會了我很多，同時也幫助了我很多，十萬分感激。

鄒老師 解答

2019-11-13 16:49

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝