晚秋、冬至 追問

2019-11-12 11:13

分公司除了負責人，其他什么都不需要改變對嗎，老師

馬老師 解答

2019-11-12 11:15

你具體要做什么啊  你把您的業務說清楚

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 11:17

就是要成立一個分公司，負責加工和采購，總公司從分公司采購商品，附分公司錢，分公司給總公司開票，相當于分公司是總公司的供應商一樣，總公司現在就負責談業務和銷售商品

馬老師 解答

2019-11-12 11:18

那就其他的不用變

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 11:32

老師，我想問一下，分公司的收入是不是就是總公司給打款的項目就是收入了，因為現在分公司只對總公司銷售貨物，暫時補對我銷售，要是有對外銷售的也是他們自己的資產，和總公司沒有關系吧

馬老師 解答

2019-11-12 11:34

不管給誰 只要是銷售產生收入了就如實記賬  和其他獨立的公司是一樣的 你不要想的那么復雜  只是在匯算請教的時候 他是總公司和分公司合計數計算企業所得稅而已

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 11:41

哦哦，明白了老師，謝謝

馬老師 解答

2019-11-12 11:45

不客氣的 麻煩給老師五星好評謝謝

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 11:49

老師，要是以后總公司和分公司要錢，是不是只能走借款，分公司賺的錢可以無條件的給總公司管理嗎

馬老師 解答

2019-11-12 11:50

這個是后期要合并報表 不用走借款  你們實際是一個公司而已 分公司只是相當月其中的一個部門而已

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 11:55

您的意思是在年終匯算清繳的時候把分公司的收益和費用的報表收回到總公司，之后一起繳納所得稅是嗎，年底總公司可以收回部分收益放到總公司用對嗎

馬老師 解答

2019-11-12 11:58

（1）提取時
借：利潤分配--未分配利潤
貸：應付利潤--上交總公司利潤
（2）上繳時
借：應付利潤--上交總公司利潤
貸：銀行存款
直接這樣賬務處理吧利潤給就可以

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 12:01

那總公司收款借銀行存款，貸應收利潤_分公司利潤，對嗎，這個是年終時才可以做的分錄對嗎

馬老師 解答

2019-11-12 12:24

貸方是投資收益或者其他業務收入

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 12:24

老師這個是年終匯算清繳的時候才可以這樣的嗎

馬老師 解答

2019-11-12 14:44

不是   是分紅的時候這樣做