芳芳 追問

2019-11-12 10:23

老師，1、工資表是管考勤的人造工資表。那我是從2019年1月份開始每月補進出，還是全部補在10份呢？分錄怎么做，借：其他應收款款 500000
                  貸：庫存現金50000
補工資1到10月，分錄怎么做，

老板在公司預支錢，從來都不會還錢的，又該怎么做，不可一直掛賬吧

半緣君老師 解答

2019-11-12 10:28

1. 2019年1月份開始全部補在10份。一個人做一萬，專項扣除填好，看他們是否愿意交點稅金，可能要繳納社保。
2. 借：其他應收款-xxx    500000  貸：庫存現金500000  最好年底前要處理完。
3. 老板預支錢，寫借條。 發票沖。

和老板充分溝通，說明情況。

芳芳 追問

2019-11-12 14:34

老師，補1到10月份工資，會計分錄怎么做，那不要計入成本費用里去，增加，
計提時借：管理費用_職工工資，
           貸：應付職工薪酬
 
 發放時   借：應付職工薪酬
               貸：其他應收款－老板娘

這個工資表我自己造一個可以吧！平常是管考勤的造工資表，老師我做的內賬會計，1至10元份老板和老板娘每人每月一萬，那10個月就20萬了，這個月利潤就減少20萬。
老師這50萬差額沖完后，還要不要給老板和老板娘造工資。

半緣君老師 解答

2019-11-12 14:37

內賬會計不需要呀。

半緣君老師 解答

2019-11-12 14:37

內賬會計又不對外，直接掛費用老板老板娘。還要什么發票之類的？我一直以為是外賬呢。

半緣君老師 解答

2019-11-12 14:38

老板和老板娘支出要有記錄就行了。

芳芳 追問

2019-11-12 14:38

關鍵實際現金和賬本上現金相差50多萬不用管

芳芳 追問

2019-11-12 14:42

會計賬上現金和出納的實際現金要一樣的，不一樣，那不是糊涂賬，漏記多記做錯了都不知道。

半緣君老師 解答

2019-11-12 15:28

看你們內部賬務需要
借：管理費用-其他    500000 
貸：庫存現金            500000 

現金帳不久平了么。
以后老板每筆款項的支出，沒有發票的這樣處理，就有記錄。