立紅老師 解答

2019-11-11 15:49

不好意思，接錯了，抱歉！

趙利偉 追問

2019-11-11 15:50

沒關系

立紅老師 解答

2019-11-11 15:54

感謝您的理解，祝工作愉快！

趙利偉 追問

2019-11-11 15:57

若水老師，我上個月計提印花稅，多計提了30多，那么這個月我反方向寫分錄就可以了對嗎？借:應交稅費-應交印花稅   貸:稅金及附加

趙利偉 追問

2019-11-11 15:57

對嗎？

立紅老師 解答

2019-11-11 15:59

你好，建議相同方向用紅字（負數）沖銷。

趙利偉 追問

2019-11-11 16:02

老師，紅字沖銷，和反方向做分錄，有什么區別呢

立紅老師 解答

2019-11-11 16:08

你好，比如稅金及附加科目，借方表示經營活動產生的稅費，貸方表示期末轉入本年利潤的金額。如果我們把這筆業務須做入貸方，那么實際這筆金額并沒有轉入本年利潤。

趙利偉 追問

2019-11-11 16:23

謝謝老師，又掌握了一個知識點，嘿嘿

趙利偉 追問

2019-11-11 16:26

若水老師，其他業務收入的話，應交稅費的二級三級明細寫什么啊？

立紅老師 解答

2019-11-11 17:01

你好，，應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）