公司新成立，注冊(cè)資本70萬(wàn)，實(shí)收資本30萬(wàn)，管理費(fèi)用34萬(wàn)，應(yīng)發(fā)賬款2.7萬(wàn)，其他應(yīng)付款1.8萬(wàn)，固定資產(chǎn)7萬(wàn)，周轉(zhuǎn)材料4.8萬(wàn)，應(yīng)收賬款11萬(wàn)，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8萬(wàn)，其他應(yīng)收款2萬(wàn)，怎么調(diào)平資產(chǎn)負(fù)債表了

答： 你好！內(nèi)賬還是外賬？注冊(cè)資本不用管，2.7萬(wàn)是什么科目？差額是多少

老師，企業(yè)剛成立，籌辦前期的費(fèi)用不多直接做分錄借：管理費(fèi)用-開辦費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人然后次月開始營(yíng)業(yè)，開具銷項(xiàng)發(fā)票，借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅跨月因發(fā)票開錯(cuò)退回紅沖，做分錄借：應(yīng)收賬款 （復(fù)數(shù)紅字）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅（復(fù)數(shù)紅字）用的是學(xué)堂的快賬，然后當(dāng)月資產(chǎn)負(fù)債表不平，請(qǐng)問我那一步做錯(cuò)了，該怎么做？

答： 最后一個(gè)分錄貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)是嗎 你結(jié)轉(zhuǎn)損益了嘛

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表中其他應(yīng)收款為負(fù)數(shù)，找出錯(cuò)誤，原來(lái)是在做社保的時(shí)候，沒有將個(gè)人部分納入，全算在公司繳納部分里了，而計(jì)提工資的時(shí)候，又將個(gè)人部分拎出來(lái)，所以導(dǎo)致為負(fù)數(shù)。五月份已入賬憑證：管理費(fèi)用-社保 銀行存款-某銀行實(shí)際上應(yīng)該是：管理費(fèi)用-社保（公司繳納部分） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人繳納部分）銀行存款-某銀行現(xiàn)在已是7月份，在做6月份的賬冊(cè)，我可以用紅字沖銷法，沖銷原本錯(cuò)誤憑證，再做一張正確憑證嗎？

答： 我可以用紅字沖銷法，沖銷原本錯(cuò)誤憑證，再做一張正確憑證嗎？ 可以的