燕 追問

2019-11-08 08:56

是的支付一年了

meizi老師 解答

2019-11-08 08:56

你好  那你7-10月是否有做費用    你是現在11月收到的專票嗎

燕 追問

2019-11-08 08:58

沒有做費用，11月才收到專票的

meizi老師 解答

2019-11-08 09:04

你好  那你現在11月補做    你11月支付的 你做 借預付賬款   應交稅費-應交增值稅-進項稅  貸銀行存款     然后做分攤 ：借管理費用-租賃費（7月-11月合計金額 ） 貸預付賬款 （7月-11月合計金額 ）   以后12月開始 按月分攤 做：借管理費用-租賃費 貸預付賬款

燕 追問

2019-11-08 09:17

我有點不明白借：預付賬款  應交稅費-增值稅    貸：銀行存款這筆的借方，一般預付賬款不是包括價稅合計數的嗎？打個比方，如果我9月付10月的租金，收到的發票是10月份的，正常情況就這樣做借：預付賬款貸：銀行存款，然后收到發票借：管理費用～租賃費   應交稅費～增值稅（進項稅）貸：預付賬款的嗎？所以你的那個借方有點不理解

meizi老師 解答

2019-11-08 09:19

你好 是一樣的  進項稅在預付賬款分錄里面去做 或者在分攤的時候管理費用哪里去做都一樣的哈  你不習慣 你就按你借：預付賬款貸：銀行存款，然后收到發票借：管理費用～租賃費 應交稅費～增值稅（進項稅）貸：預付賬款 這個來做就行了   一樣的

燕 追問

2019-11-08 09:28

感覺有點糾結，因為按照我自己的來做只適合1個月的租金發票而已，而勾選發票抵扣的稅是一年的，所以進項稅額涉及到一整年的，有點糊涂了

meizi老師 解答

2019-11-08 09:33

沒事的 你就按你自己寫的分錄來做就行了

燕 追問

2019-11-08 09:34

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2019-11-08 09:38

嗯 不客氣的 幫到能就好