瑩 追問

2019-11-07 08:43

老師我前幾個月做錯了，直接做其他應收款了，現在貸：其他應收款可以？

蔣飛老師 解答

2019-11-07 08:49

是的，可以做調賬分錄的

瑩 追問

2019-11-07 08:50

借：管理費用 
應交稅費    應交增值稅（進項稅額）
    貸：其他應收款款
可以嗎老師

蔣飛老師 解答

2019-11-07 08:53

可以的，可以直接沖減其他應收款（記入貸方）

瑩 追問

2019-11-07 16:08

瑩 追問

2019-11-07 16:09

蔣老師！這是10月去稅務局開的房租發票費用！是刷個人的卡，怎么記賬？

蔣飛老師 解答

2019-11-07 16:33

你好！
是你們租的房子嗎

瑩 追問

2019-11-07 16:38

是的，我們公司租的，然后我拿法人的個人卡去刷的

瑩 追問

2019-11-07 16:39

瑩 追問

2019-11-07 16:42

還有個問題老師，昨天問的，發票未認證做待認證進項稅額的話，附價要附發票的第三聯？如果附的話，那下次發票認證抵扣就沒有附件了

蔣飛老師 解答

2019-11-07 16:42

這個稅應該是出租方承擔的

瑩 追問

2019-11-07 16:57

但是我們已經交了，出租方不肯承擔，協商后的！我現在改怎么入賬？

蔣飛老師 解答

2019-11-07 17:01

可以記入管理費用…稅費科目

瑩 追問

2019-11-07 17:01

謝謝老師！還有個問題老師，昨天問的，發票未認證做待認證進項稅額的話，附價要附發票的第三聯？如果附的話，那下次發票認證抵扣就沒有附件了

蔣飛老師 解答

2019-11-07 17:07

你好！
沒有附件沒有事的（或者把發票認證清單做為附件入賬）