天使的眼淚 追問(wèn)

2019-11-03 15:31

就是我9月取得的發(fā)票，10月認(rèn)證的，具體怎么處理和報(bào)稅呢？

天使的眼淚 追問(wèn)

2019-11-03 15:33

9月份取得的發(fā)票，認(rèn)證的時(shí)候認(rèn)證到10月了，怎么做分錄呢？

鄒老師 解答

2019-11-03 15:40

你好，你 是想9月份發(fā)票入賬，但是進(jìn)項(xiàng)稅額放在10月份抵扣的意思？

天使的眼淚 追問(wèn)

2019-11-03 15:40

是的

鄒老師 解答

2019-11-03 15:44

你好
9月份，借；原材料等科目，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；銀行存款等科目
10月份，借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）
在11月份申報(bào)10月份稅款的時(shí)候填寫(xiě)在增值稅申報(bào)表附表二的進(jìn)項(xiàng)稅額欄次就是了

天使的眼淚 追問(wèn)

2019-11-03 15:46

分錄和您寫(xiě)的一樣，因?yàn)槲沂鞘止ぃ墙痤~我還是有點(diǎn)琢磨不透，不明白

鄒老師 解答

2019-11-03 15:53

你好，金額不明白的地方是？
9月份，借；原材料等科目（不含稅金額），應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）（發(fā)票上面的稅額部分），貸；銀行存款等科目
10月份，借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（發(fā)票上面的稅額部分）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）（發(fā)票上面的稅額部分）

天使的眼淚 追問(wèn)

2019-11-03 15:55

9月份我的資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)的金額是多少？10月是多少？

天使的眼淚 追問(wèn)

2019-11-03 15:58

9月份由于我沒(méi)認(rèn)證發(fā)票，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)是24999.14，10月份我要抵扣了，現(xiàn)在這個(gè)數(shù)字就對(duì)不上了，我該怎么調(diào)整一下

鄒老師 解答

2019-11-03 15:59

你好，假如發(fā)票上面的稅額是1萬(wàn)，沒(méi)有其他業(yè)務(wù)
那9月份資產(chǎn)負(fù)債表上面的應(yīng)交稅費(fèi)是-1萬(wàn)，10月份也是負(fù)數(shù)1萬(wàn)

天使的眼淚 追問(wèn)

2019-11-03 16:00

您還是沒(méi)明白

鄒老師 解答

2019-11-03 16:02

你好，9月份沒(méi)有認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額放在10月份認(rèn)證抵扣，在11月份填寫(xiě)申報(bào)10月份稅款的時(shí)候填寫(xiě)在增值稅申報(bào)表附表二的進(jìn)項(xiàng)稅額欄次就是了

天使的眼淚 追問(wèn)

2019-11-03 16:02

9月份假如是一萬(wàn)稅費(fèi)，10月份我認(rèn)證發(fā)票了，抵減了一部分稅費(fèi)，導(dǎo)致我報(bào)表上實(shí)際填寫(xiě)多少了？

鄒老師 解答

2019-11-03 16:03

你好，11月份填寫(xiě)10月份增值稅申報(bào)表的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)稅額是1萬(wàn)，抵減了一部分剩余一部分結(jié)轉(zhuǎn)以后月份繼續(xù)抵扣就是了

天使的眼淚 追問(wèn)

2019-11-03 16:06

這樣填寫(xiě)是那個(gè)報(bào)稅得系統(tǒng)上的金額不一致了，怎么辦？

鄒老師 解答

2019-11-03 16:08

你好，我這邊怎么填寫(xiě)都是一致的
你能把你9月份發(fā)票情況的稅額是多少，你10月份是按多少填寫(xiě)的數(shù)據(jù)提供一下嗎？能描述不一致的地方是哪里？

天使的眼淚 追問(wèn)

2019-11-03 16:30

8月份有－2765.65的留底，九月份發(fā)票認(rèn)證到10月了，導(dǎo)致沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅，應(yīng)交稅費(fèi)是24999.14，我10月認(rèn)證發(fā)票金額是29464.66，銷(xiāo)項(xiàng)稅是2600，我十月份報(bào)表的應(yīng)交稅費(fèi)是多少？

鄒老師 解答

2019-11-03 16:35

你好，如果不考慮其他稅款，只考慮增值稅，按應(yīng)交稅費(fèi)期末余額=—2765.65—29464.66+2600