酥小胖 追问

2019-10-30 14:29

這些數據是根據余額表填寫？

酥小胖 追问

2019-10-30 14:29

還是根據報表？

鄒老師 解答

2019-10-30 14:29

你好，是的，是根據9月份的科目余額表數據填寫的

酥小胖 追问

2019-10-30 14:32

1月份的期初數就按照1月份的余額表甜？

鄒老師 解答

2019-10-30 14:34

你好，可以是根據1月份的余額表填寫，也可以根據上年12月份的期末數填寫

酥小胖 追问

2019-10-30 14:42

應交稅費-應交增值稅在速達軟件里面填在所得稅？

鄒老師 解答

2019-10-30 14:44

你好，增值稅是填寫在應交稅費-應交增值稅，而不是應交稅費-企業所得稅

酥小胖 追问

2019-10-30 14:47

酥小胖 追问

2019-10-30 14:48

在速達軟件只有這些科目，該填在哪個科目里面？

鄒老師 解答

2019-10-30 14:53

你好，這個是小規模還是一般納稅人的增值稅應納稅額？

酥小胖 追问

2019-10-30 14:53

小規模納稅人

鄒老師 解答

2019-10-30 14:59

你好，計入應交稅費——應交增值稅，如果沒有這個科目，可以計入應交稅費——應交增值稅（小規模應交增值稅）

酥小胖 追问

2019-10-30 15:10

還是沒有這個科目？

鄒老師 解答

2019-10-30 15:12

你好，沒有需要自己新增的

酥小胖 追问

2019-10-30 15:38

老師，小企業會計和2013小企業會計準則，建帳時在選擇會計制度涉及的會計科目也是有區別的？

鄒老師 解答

2019-10-30 15:41

不好意思，沒有具體去研究比較二者（小企業會計準則和2013小企業會計準則）到底有什么區別，抱歉

酥小胖 追问

2019-10-30 16:22

老師，如果系統上有應交稅費-應交增值稅-進項稅額，銷項稅額。對方在交接的時候只寫應交稅費-應交增值稅而已，那我在系統里該怎么錄入這筆金額？

鄒老師 解答

2019-10-30 16:24

你好，你這個問題的是小規模納稅人，而不是一般納稅人，就不應當計入進項也不應當計入銷項
所以我之前是建議你自己增加一個明細科目應交稅費——應交增值稅（小規模應交增值稅）

酥小胖 追问

2019-10-30 16:54

在系統里面有明確的借方為進項稅額

酥小胖 追问

2019-10-30 16:55

貸方為銷項稅額

酥小胖 追问

2019-10-30 16:55

這樣的話還是需要設置科目，應交稅費-應交增值稅？

鄒老師 解答

2019-10-30 16:55

你好，小規模納稅人是沒有 進項稅額，銷項稅額的說法的
一般納稅人才有這個的