K薇者 追問

2019-10-30 14:08

不是，是我們的客戶扣的質量索賠款

郭老師 解答

2019-10-30 14:14

可以開折讓的負數發票

K薇者 追問

2019-10-30 14:18

沒有，我們是按發貨的開票的，然后貨品在對方使用時有質量問題，對方就開質量索賠單，直接從往來中減去，所以我想問，這個質量索賠及對應的收據我們拿回來如何走賬

郭老師 解答

2019-10-30 14:20

按扣款之后的借庫存商品貸銀存

K薇者 追問

2019-10-30 14:32

沒懂！貨品沒有退回，是對方在使用時多了一些返工或者其他的費用，然后算我們的質量索賠！扣我們的款

郭老師 解答

2019-10-30 14:39

銷售方的
借銀存貸主營業務收入應交稅費
如果你沒有開銷售發票你按實際收到的確認收入

K薇者 追問

2019-10-30 14:40

不懂

郭老師 解答

2019-10-30 14:45

你開了銷售發票嗎？

K薇者 追問

2019-10-30 14:52

開了，按發貨的先了票！后來有問題了對方扣款！往來中是有應收賬款余額的！不是一批貨對一批款的

郭老師 解答

2019-10-30 14:55

借營業外支出貸應收賬款/銀存

K薇者 追問

2019-10-30 15:42

作營業外支出可稅前扣除嗎

郭老師 解答

2019-10-30 15:47

不能的
要扣除就要開負數發票的