琉璃心 追問

2019-10-29 21:10

后面的利息呢

琉璃心 追問

2019-10-29 21:10

不是做到短期借款里嘛

琉璃心 追問

2019-10-29 21:10

為什么這么做

琉璃心 追問

2019-10-29 21:10

計提利息誰開票

bamboo老師 解答

2019-10-29 21:12

利息是按月支付還是按年支付 
計提利息對方收取利息方給您單位開具發票
從銀行或其他金融機構借入的款項才計入短期借款科目 從其他單位借入的不計入短期借款科目
短期借款是指企業同銀行或其他金融機構借入的期限在1年(含1年)以下的各種借款

琉璃心 追問

2019-10-29 21:13

那就是我理解錯了。具體還沒有規定利息怎么付

琉璃心 追問

2019-10-29 21:13

需要規定一下嘛？。在合同里

琉璃心 追問

2019-10-29 21:14

合同還沒有簽。只含有同期銀行利率。

bamboo老師 解答

2019-10-29 21:14

如果按月支付
借：財務費用
貸：銀行存款
如果按年支付每月要計提
借：財務費用
貸：應付利息
支付的時候
借：應付利息
貸：銀行存款

琉璃心 追問

2019-10-29 21:14

就是說支付利息的話要對方開發票。具體是什么發票 是不是也要在合同中規定

琉璃心 追問

2019-10-29 21:15

估計利息要按年支付。到期歸還本金利息

bamboo老師 解答

2019-10-29 21:16

是的 應該在合同中寫明對方提供發票

琉璃心 追問

2019-10-29 21:16

必須要求開票才能做分錄還是要求開票才能企業所得稅稅前抵免

bamboo老師 解答

2019-10-29 21:17

必須要求開票才能企業所得稅稅前抵免

琉璃心 追問

2019-10-29 21:18

分錄可以照常做吧。不開票的話

琉璃心 追問

2019-10-29 21:19

那這個票是開多少的發票呢

bamboo老師 解答

2019-10-29 21:21

不開票的 分錄可以照常做 不能所得稅前扣除
一般納稅人開具6%稅率發票 小規模納稅人3%

琉璃心 追問

2019-10-29 21:23

發票開具那個公司沒有工商資格開這個點的吧。是不是找稅務局代開？

bamboo老師 解答

2019-10-29 21:24

一般偶然發生的業務 可以自己開具

琉璃心 追問

2019-10-29 21:26

那像我們公司。我們的房子租給別個公司住。我們能給他們開租賃的發票嘛？

bamboo老師 解答

2019-10-29 21:27

如果是偶然一次的話 可以開具 長期的話 要變更營業執照經營范圍

琉璃心 追問

2019-10-29 21:29

是偶然一次。我把今年的房租全部開了的話只算開具一次可以開嘛？

bamboo老師 解答

2019-10-29 21:31

可以只開具一次發票

琉璃心 追問

2019-10-29 21:33

就直接把稅率改為9%

bamboo老師 解答

2019-10-29 21:34

是的 一般納稅人的話 開具不動產租賃稅率9% 發票備注欄記得要備注