水清清 追問

2019-10-28 21:17

老師，那我能不能不開具發票，用內部往來-收入，這個往來明細賬來過度一下

王雁鳴老師 解答

2019-10-28 21:19

您好，但是分錄沒辦法做啊，您想的分錄是怎么做呢，實際收入時總店不開發票，讓分店直接給客戶開具發票處理？這樣操作也可以的。

水清清 追問

2019-10-28 21:23

如果分店再給總店開票那豈不是確認兩回收入，分店也要確認一次？老師除了這個還有更好的辦法嗎？

水清清 追問

2019-10-28 21:24

如果不開發票，做不開票收入行不行，藥店，但這次是開具的服務性質的轉讓費

水清清 追問

2019-10-28 21:24

轉讓費收入

王雁鳴老師 解答

2019-10-28 21:31

您好，也就兩個處理辦法吧，一個是總店不確認收入，收款做往來處理，分店做收入，一個是總店確認收入，讓分店開具發票給總店做成本費用正理。也沒有其他好辦法了。

水清清 追問

2019-10-28 21:51

王老師，那不開發票，直接做不開票收入申報增值稅報表行嗎？

水清清 追問

2019-10-28 21:52

總店已經代開了發票了

王雁鳴老師 解答

2019-10-28 22:15

您好，不開發票，總店沒必要做無票收入，如果做無票收入，那做為分店的收入，還是要分店開發票來做成本費用的。

水清清 追問

2019-10-28 22:26

王老師，我的意思是現在總店已經代開發票做了收入了，成本也結轉了！現在意思是需要分店再給總店開具發票，分店再確認收入，也就是作為總店的成本票。所以如果要做成本票的話，分店只做不開票收入不合適是這個意思吧王老師

王雁鳴老師 解答

2019-10-28 22:42

您好，是的，分店只做不開票收入不合適，因為總店沒辦法記入分店的往來啊。

水清清 追問

2019-10-29 10:13

王老師，如果總店轉給分店款，分店計入其他應付款，如果注銷時還不了了，其他應付款怎么賬務處理

王雁鳴老師 解答

2019-10-29 10:55

您好，一般情況下，這樣的其他應付款轉營業處收入處理的。