末 追問

2019-10-28 13:25

是的，而且9月份做賬的時候是按這個人只承擔個人部分記賬的

末 追問

2019-10-28 13:25

這個月發工資的時候，領導又把單位承擔的那部分社保，也讓他自己承擔了

郭老師 解答

2019-10-28 13:25

發工資借應付職工薪酬貸其他應收款（單位加個人）

末 追問

2019-10-28 14:07

我不得沖上個月的憑證嗎，應該怎么充？

郭老師 解答

2019-10-28 14:08

你上個月怎么做的
計提了單位負擔的紅沖就可以

末 追問

2019-10-28 14:21

計提社保借管理費用貸應付職工薪酬
繳納社保借應付職工薪酬
                 借其他應付款個人
                    貸銀行存款
我上個月這樣做的
那我這個月做的時候是充的話分錄應該怎么做

郭老師 解答

2019-10-28 14:23

借管理費用負數貸應付職工薪酬負數

末 追問

2019-10-28 15:04

那我其他應付款那個科目呢，不應該也得沖嗎

郭老師 解答

2019-10-28 15:05

不需要的你們不就是個人負擔了嗎

末 追問

2019-10-28 15:07

個人承擔本應該是其他應付款300，然后單位承擔的這部分800元又讓個人承擔，這不其他應付款變成了1100元了嗎

郭老師 解答

2019-10-28 15:09

借管理費用-800
貸應付職工薪酬-800
借應付職工薪酬-工資1100貸其他應付款1100

末 追問

2019-10-28 15:15

這樣其他應付款還是不平呀

郭老師 解答

2019-10-28 15:17

借其他應付款貸銀存1100
不是這么做的？

末 追問

2019-10-28 15:28

發放工資的時候，我是借應付職工薪酬，工資
貸銀行存款
貸其他應付款1100
我是這樣做的，我要是借管理費用負數
貸其他應付款負數
這樣可以嗎

郭老師 解答

2019-10-28 15:31

前面的是社保讓你紅沖
比如工資2000
借管理費用2000貸應付職工薪酬-工資
借應付職工薪酬-工資貸其他應付款1100銀存900