最冷一天 追問

2019-10-28 10:30

去年做了收入

meizi老師 解答

2019-10-28 10:31

你好 那去年的印花稅做計提到稅金及附加沒有   只是現在做繳納分錄嗎？

最冷一天 追問

2019-10-28 10:33

去年沒有計提印花稅  就是今年直接去繳納的

meizi老師 解答

2019-10-28 10:34

你好 那你今年做 借以前年度損益調整-印花稅  應交稅費-應交增值稅   貸銀行存款  借未分配利潤貸 以前年度損益調整

最冷一天 追問

2019-10-28 10:36

可以把印花稅直接計入管理費用中嗎？

meizi老師 解答

2019-10-28 10:45

你好 金額大不大  如果大的話需要走這個以前年度損益調整來做的

最冷一天 追問

2019-10-28 10:47

金額不大  6000多塊錢

meizi老師 解答

2019-10-28 10:48

你好 需要走以前年度損益調整來做的

最冷一天 追問

2019-10-28 10:51

那我補交的增值稅在， 做帳哦    增值稅是去年計提了的  但是附加稅沒有計提

meizi老師 解答

2019-10-28 10:54

你好  那附加稅也要走以前年度損益調整科目來計提  計提 借以前年度損益調整貸應交稅費-應交城建稅等 繳納：借應交稅費-應交城建稅等貸銀行存款  結轉到 借未分配利潤貸 以前年度損益調整

最冷一天 追問

2019-10-28 10:56

那我增指數計提了的 就不用以前年度損益調整哈

meizi老師 解答

2019-10-28 10:58

嗯 是的  就是附加稅和印花稅需要走這個去

最冷一天 追問

2019-10-28 11:04

我增值稅帶應交稅費--銷項稅有余額  也就是我補交的余額   但是帶應交稅費--未交增值稅又沒有余額   這個我該怎么來調賬哦？

meizi老師 解答

2019-10-28 11:05

你好 你你繳納的時候要把銷項稅結轉到未交增值稅里面去繳納  然后做借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款來交納

最冷一天 追問

2019-10-28 11:08

因為之前計提的時候也是應交稅費--銷項稅有余額   未交增值稅沒有余額     現在繳納的時候結轉到未交   這樣未交增值稅還是有余額啊

meizi老師 解答

2019-10-28 11:08

你好  那你不是還要繳納 你要做繳納分錄 就平了 你把銷項稅結轉到未交增值稅 然后走未交增值稅科目去繳納 不就平了？

最冷一天 追問

2019-10-28 11:15

我去年的計提少了  這筆稅費沒有計提    我現在做是不是要做一筆計提做一筆繳納就可以了？

meizi老師 解答

2019-10-28 11:16

你好  少計提了嗎  那你就要補計提才行 不然你應交稅費這個科目就不平 是的 補了就對了

最冷一天 追問

2019-10-28 11:18

那附加我也可以不計提然后再繳納就是了嘛？

meizi老師 解答

2019-10-28 11:19

你好    你得先計提 再繳納  如果你之前沒有計提附加稅的話  因為你增值稅是繳納了 對應附加稅要繳納 你得計提不然你應交稅費科目又得不平了