且行且珍惜 追問

2019-10-25 09:13

老師，你好！那附加稅照樣計提，交稅。增值說要交20.我金稅盤480沒抵扣呢，買的時候做分錄是借方管理費用-辦公費，貸方現金。現在如果用金稅盤抵扣，分錄怎么做？金稅盤的進項需要勾選嗎？謝謝!

郭老師 解答

2019-10-25 09:16

不勾選，填寫主表，附表四，減免表
借應交稅費-應交增值稅-減免稅款20
借管理費用-20

且行且珍惜 追問

2019-10-25 09:30

老師，你好！進項平臺里面有金稅盤的480的票，不用勾選嗎？還有我填了主表和附表的減免稅，主表會顯示我剩余金稅盤460的進項稅額嗎？謝謝！

郭老師 解答

2019-10-25 09:33

不需要勾選
附表四，減免表會出現460沒抵扣

且行且珍惜 追問

2019-10-25 09:43

老師，你好！這月銷售少，金稅盤不用，留著銷售多的時候在抵扣也可以的吧？我就結轉增值稅，計提附加稅，下月申報全部銀行扣款交稅，也可以吧？謝謝！

且行且珍惜 追問

2019-10-25 09:44

老師，你好！無論我是金稅盤抵稅還是銀行繳稅款，這個月都是先計提，下月出才做交稅的分錄，對??？謝謝！

郭老師 解答

2019-10-25 09:48

是的，可以
自己選擇
第二個問沒看懂

且行且珍惜 追問

2019-10-25 10:26

老師，你好！就是我這個月做賬報表上應交稅費是有貸方余額的，然后到下月初申報的時候才寫交稅的分錄。比如我用金稅盤抵扣，下月初我才寫分錄借方應交稅費-應交增值稅-減免稅款，借方管理費用負數。如果是銀行繳納，借方應交稅費-未交增值稅，貸方銀行存款，對嗎？謝謝！

郭老師 解答

2019-10-25 10:28

這個月抵扣，金稅盤抵扣的分錄寫到這個月就可以
繳納的分錄對

且行且珍惜 追問

2019-10-25 10:35

老師，你好！我結轉增值稅的時候分錄是借方應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅，貸方是應交稅費-未交增值稅。那我用金稅盤抵扣的時候，分錄是借方應交稅費-增值稅-減免稅款，借方管理費用負數。那結轉的未交增值稅的余額怎么辦？謝謝！

郭老師 解答

2019-10-25 10:37

你做第一個分錄之前做金稅盤的減免
借轉出未交增值稅貸減免稅款不就可以了
轉出未交增值稅余額0

且行且珍惜 追問

2019-10-25 10:42

老師，你好！這個地方我搞不懂，麻煩你寫分錄給我，可以嗎？謝謝！

且行且珍惜 追問

2019-10-25 10:47

老師，你好！是結轉增值稅的時候借方應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅，貸方減免稅款，然后借方應交稅費-增值稅-減免稅款，借方管理費用負數，是這樣嗎？謝謝！

郭老師 解答

2019-10-25 10:50

你好，從一開始寫吧
都亂套了
借銷項，貸進項，轉出未交增值稅20
借減免稅款，借管理費用-20
借轉出未交增值稅貸減免稅款20
你看轉出未交增值稅余額是多少
還有借轉出未交增值稅貸未交增值稅是最后一筆
不交不做