楓香晚花靜 追問

2019-10-24 07:07

那具體的分錄怎么寫呢？比如支付房租3000，支付教師工資3500

郭老師 解答

2019-10-24 09:03

房租一年以內的，借預付貸銀存，借主營業務成本貸預付
工資借主營業務成本貸應付職工薪酬

楓香晚花靜 追問

2019-10-24 09:05

工資計提的時候，直接主營業務成本？不需要走勞務成本嗎？

郭老師 解答

2019-10-24 09:07

你確認收入了就是主營業務成本
你們應該每個月都有收入吧

楓香晚花靜 追問

2019-10-24 09:11

老師，是不是這樣理解，假如沒有收入，計提教師工資先走勞務成本，有收入的時候結轉到主營業務成本。假如這個月有收入，計提教師工資，可以直接走主營業務成本？

郭老師 解答

2019-10-24 09:14

如果這個月沒有一節課，沒上課記管理費用
有收入沒確認記勞務成本

楓香晚花靜 追問

2019-10-24 09:16

有收入沒確認是什么意思呢？

郭老師 解答

2019-10-24 09:20

你好，你這個月有上課，沒有做收入

楓香晚花靜 追問

2019-10-24 09:26

老師，是不是這種情況，比如這個學生這月先來上課了，我們給老師發的提成這月算上了，但是學生的學費下個月才收到，就先走勞務成本？那要是這個月上的課是免費試聽，但是老師有提成，該怎么處理？

郭老師 解答

2019-10-24 09:29

你好，免費的你們視同銷售確認收入嗎
不做的記管理費用

楓香晚花靜 追問

2019-10-24 09:30

那我明白啦。比如這個學生這月先來上課了，我們給老師發的提成這月算上了，但是學生的學費下個月才收到，就先走勞務成本？

郭老師 解答

2019-10-24 09:37

你好，可以這么理解的，

楓香晚花靜 追問

2019-10-24 09:38

謝謝老師

郭老師 解答

2019-10-24 09:45

不用客氣的，