戴上耳機(jī) 追問

2019-10-23 14:38

我發(fā)票開的是合計金額是2887700.58但是申報的時候，勞務(wù)和貨物合計少了2分，所以成本少了2分，這樣也必須本次調(diào)整嗎

鄒老師 解答

2019-10-23 14:38

你好，是的，有不一致的地方是需要調(diào)整的

戴上耳機(jī) 追問

2019-10-23 14:40

那可以明年匯算清繳再調(diào)嗎？

鄒老師 解答

2019-10-23 14:40

你好，個人建議是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)就及時做調(diào)整

戴上耳機(jī) 追問

2019-10-23 14:41

那怎么調(diào)，我感覺調(diào)了，報表不平了

鄒老師 解答

2019-10-23 14:44

你好，做增值稅申報表的更正，按2887700.58對應(yīng)的不含稅金額申報
然后對結(jié)轉(zhuǎn)的成本做相應(yīng)調(diào)整

戴上耳機(jī) 追問

2019-10-23 14:48

我是因?yàn)閮r稅合計金額不一樣導(dǎo)致的不含稅金額多了3分，就是銷售額多了3分，稅額還是一樣的

鄒老師 解答

2019-10-23 14:55

你好，那就需要做不含稅收入更正申報才是的

戴上耳機(jī) 追問

2019-10-23 14:58

不含稅收入，不是稅局根據(jù)發(fā)票自動計算的嗎？為什么還要做更正？

鄒老師 解答

2019-10-23 14:59

你好，因?yàn)閮r稅合計金額不一樣導(dǎo)致的不含稅金額多了3分，就是銷售額多了3分，我是根據(jù)你這個描述判斷申報表收入少了3分，所以需要做更正

戴上耳機(jī) 追問

2019-10-23 15:10

具體描述一樣，是這樣的，我們6月開發(fā)票，開票系統(tǒng)稅額比電子稅局系統(tǒng)銷項(xiàng)稅額多了3分，但是2個系統(tǒng)銷售額都是一樣的，導(dǎo)致申報的時候，也就少了3分的，那我利潤表就多了3分

鄒老師 解答

2019-10-23 15:12

你好，那應(yīng)當(dāng)做申報表稅額數(shù)據(jù)的更正，這個是應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（屬于負(fù)債科目），這個不應(yīng)當(dāng)影響利潤才是的 
收入這樣的損益科目才會影響利潤的

戴上耳機(jī) 追問

2019-10-23 15:14

那我，本期的，直接把正確的資產(chǎn)負(fù)債表填上是不是就可以了，還是要更正上季度的？

鄒老師 解答

2019-10-23 15:16

你好，是需要反結(jié)賬到上個季度做更正才是的

戴上耳機(jī) 追問

2019-10-23 15:20

但是我未分配利潤期末是正確的吖

鄒老師 解答

2019-10-23 15:23

你好，錯誤 的是應(yīng)交稅費(fèi)，而不是收入，所以未分配利潤期末是正確的
去調(diào)整的是應(yīng)交稅費(fèi)數(shù)據(jù)，而不是調(diào)整未分配利潤數(shù)據(jù)

戴上耳機(jī) 追問

2019-10-23 15:28

我只有待認(rèn)證稅額少了3分，是不是不用調(diào)??？我的待認(rèn)證一直有余額，但實(shí)際已經(jīng)沒有待認(rèn)證的發(fā)票了

鄒老師 解答

2019-10-23 15:32

你好，賬面與申報表數(shù)據(jù)有差異，就應(yīng)當(dāng)調(diào)整到一致才是的