yyh 追問

2019-10-23 13:34

老師：后面老師個人醫保都是從國庫支付出去的，而之前收上來只是掛了往來，用做其它沖掉了，不用做預算，從國庫支的個人部分怎么做呢？要做預算嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-10-23 13:39

要做的，你這國庫支付要的

yyh 追問

2019-10-23 13:50

這個分錄要怎么寫？個人醫保那部分是難道也是借：應付職工薪酬醫保 貸財政撥款收入嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-10-23 13:50

是的，你如果通過財政支付了，就是這樣處理

yyh 追問

2019-10-23 13:55

我們收的個人部分，沖了其他的也不管了？ 這個賬查起來不是有很大的問題？

陳詩晗老師 解答

2019-10-23 13:58

首先，你預算會計是收付實現制，不考慮這是支付的什么款，支付的計相關支出，收到的計相關收入
然后，財務 會計是按權責發生制處理，才會有相關的其他應收處理

yyh 追問

2019-10-23 14:00

好的，謝謝！

陳詩晗老師 解答

2019-10-23 14:04

不客氣，祝你工作愉快