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小涵涵
于2019-10-23 08:49 發(fā)布 ??2027次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2019-10-23 08:50
你好,計入 管理費用科目核算
小涵涵 追問
2019-10-23 08:53
然后補交去年的增值稅,印花稅,城建稅,所得稅,是不是可以直接這樣做分錄的
鄒老師 解答
2019-10-23 08:55
你好,是增值稅的一般納稅人嗎?你單位沒有以前年度損益調(diào)整科目?
2019-10-23 08:57
小規(guī)模納稅人
2019-10-23 08:59
你好,小規(guī)模納稅人應當這樣做分錄借;應交稅費——應交增值稅,城建稅,企業(yè)所得稅,貸;銀行存款借;以前年度損益調(diào)整——印花稅,貸;銀行存款如果城建稅,所得稅沒有計提,還需要補計提借;以前年度損益調(diào)整—稅金及附加,;以前年度損益調(diào)整—所得稅費用,貸;應交稅費——城建稅,企業(yè)所得稅然后結轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整,借;利潤分配——未分配利潤,貸;以前年度損益調(diào)整——印花稅,稅金及附加,所得稅費用
2019-10-23 09:03
可以幫我把金額也寫上么
2019-10-23 09:08
你好,小規(guī)模納稅人應當這樣做分錄借;應交稅費——應交增值稅13695.15,城建稅684.76,企業(yè)所得稅16685.18,貸;銀行存款(合計)借;以前年度損益調(diào)整——印花稅20,貸;銀行存款20如果城建稅,所得稅沒有計提,還需要補計提借;以前年度損益調(diào)整—稅金及附加684.76,;以前年度損益調(diào)整—所得稅費用16685.18,貸;應交稅費——城建稅684.76,企業(yè)所得稅16685.18然后結轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整,借;利潤分配——未分配利潤(合計),貸;以前年度損益調(diào)整——印花稅20,稅金及附加684.76,所得稅費用16685.18
2019-10-23 09:31
去年補交的收入呢
2019-10-23 09:40
你好,補做收入借;應收賬款等科目,貸;以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務收入,應交稅費——應交增值稅
2019-10-23 14:19
老師,麻煩看下完整的分錄對嗎
2019-10-23 14:23
你好,是的,是這樣處理的
2019-10-23 14:27
補交的收入需要結轉(zhuǎn)嗎,怎么結轉(zhuǎn)
2019-10-23 14:30
你好,需要結轉(zhuǎn)借;以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務收入,,貸;利潤分配——未分配利潤
2019-10-23 14:31
老師,麻煩在完整看一遍,對嗎,謝謝了
2019-10-23 14:33
你好,是的,是這樣的
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2018年的城市垃圾處置費,做分錄計入哪個科目
答: 你好,計入 管理費用科目核算
城市基礎設施配套費 走什么科目 分錄怎么做
答: 你好,具體是什么情況下,發(fā)生的?城市基礎設施配套費支出呢??
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
12月份的城市生活垃圾處置費要不要計提,如果不計提2020年1月份做分錄就成1月份的費用了
答: 你好 發(fā)生的沒有支付可以先暫估
城市建設稅多交了怎么做分錄
討論
公司上月繳的城市建設稅及附加怎么做分錄
現(xiàn)在城建稅和附加設置科目是哪個科目呀?計提時怎么做分錄?是
因疫情購口罩計入什么科目?怎么做分錄呢?
超市里的陳列費,入哪個科目會計分錄咋做
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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小涵涵 追問
2019-10-23 08:53
鄒老師 解答
2019-10-23 08:55
小涵涵 追問
2019-10-23 08:57
鄒老師 解答
2019-10-23 08:59
小涵涵 追問
2019-10-23 09:03
鄒老師 解答
2019-10-23 09:08
小涵涵 追問
2019-10-23 09:31
鄒老師 解答
2019-10-23 09:40
小涵涵 追問
2019-10-23 14:19
鄒老師 解答
2019-10-23 14:23
小涵涵 追問
2019-10-23 14:27
鄒老師 解答
2019-10-23 14:30
小涵涵 追問
2019-10-23 14:31
鄒老師 解答
2019-10-23 14:33