黑小夜 追問

2019-10-23 09:36

老師你好，我這個季度普票不是沖的上個季度的嗎？上個季度這一部分增值稅結轉到營業外收入了，我這個季度還用把結轉到營業外收入的這筆分錄紅沖了嗎

黑小夜 追問

2019-10-23 09:37

如果做了這筆紅沖的話，我這個季度賬上的應交稅費應交增值稅的數跟報表就不一樣了！因為這個月超過了30萬，普票不能記入營業外收入了！

bamboo老師 解答

2019-10-23 09:42

您開具了紅字普票后有沒有開具藍字普票

黑小夜 追問

2019-10-23 09:44

開了，但是開的藍字比紅字少，這樣的話報表報不過去，所以我做了點兒無票收入，這樣我開的藍字普票和無票加起來跟開的紅字就一樣多了！

黑小夜 追問

2019-10-23 09:52

bamboo老師 解答

2019-10-23 09:54

您紅字的增值稅跟藍字的一樣多 抵消后 就沒有余額了啊 一正一負

bamboo老師 解答

2019-10-23 09:54

您的藍字應交增值稅是專票金額么

黑小夜 追問

2019-10-23 09:55

就是我發圖片圈的這一筆，我7月份做了，導致我9月底這個增值稅數跟報表的數差1019.42

黑小夜 追問

2019-10-23 09:57

有普票，有專票，還有代開的專票！那我7月份是不是就不用紅沖上個季度做的那筆營業外收入！

bamboo老師 解答

2019-10-23 09:58

那您對應把轉入營業外收入的分錄紅字沖銷

黑小夜 追問

2019-10-23 10:03

老師，您看到我發的圖片了嗎，我圈紅字的那個，就是做了轉入營業外收入的分錄紅字沖銷了！但是我的增值稅就不對了！就差這一筆數，我也不知道我錯哪兒了，看不出來了！

bamboo老師 解答

2019-10-23 10:16

看見了的 您借方紅字 
請問當時分錄怎么寫的

黑小夜 追問

2019-10-23 10:17

bamboo老師 解答

2019-10-23 10:19

這是沖減轉入營業外收入的紅字分錄 您開具紅字普票分錄怎么寫的

黑小夜 追問

2019-10-23 10:29

bamboo老師 解答

2019-10-23 10:44

您怎么849.61有兩個貸方紅字？

黑小夜 追問

2019-10-23 10:48

因為有自開普票紅沖，還有代開發票紅沖！老師我知道怎么做了！那筆紅沖營業外收入的分錄不用做了！

bamboo老師 解答

2019-10-23 11:18

我前面也是給您說的對應 不用單獨寫紅沖增值稅轉營業外收入

黑小夜 追問

2019-10-23 11:23

嗯嗯，知道了老師！我牛角尖了，總感覺要把上季度結轉到營業外收入的這筆分錄也紅沖了！

bamboo老師 解答

2019-10-23 11:26

嗯季末 按抵減后的再做結轉分錄就好了

黑小夜 追問

2019-10-23 11:30

好嘞，知道了！謝謝老師，真是麻煩你了！

bamboo老師 解答

2019-10-23 12:08

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問