杉杉夕 追問

2016-03-21 15:14

那，運費一般都是11%嗎

杉杉夕 追問

2016-03-22 11:20

老師，我公司業務員去海關辦理業務，開回一張增值稅專用發票，服務費，他拿來報銷，因為一開始給對方的稅號是舊的，但現在我們3證合一了，稅號變了，這張發票就不能認證了，給退回，對方不退，業務人員說不報了，這張專票怎摸弄，

趙老師 解答

2016-03-21 15:07

進項稅=19000*17%+1000/1.11*11，要計算應交稅額還得知道銷項稅額的。

趙老師 解答

2016-03-21 15:13

好的,不客氣.......

趙老師 解答

2016-03-21 15:16

承擔運費業務的企業是一般納稅人稅率是11%，如果是小規模稅率是3%

趙老師 解答

2016-03-23 15:50

按普通發票處理稅額不能抵扣了。