Robinsom 追问

2019-10-22 16:23

沒有貸方發(fā)生額

辜老師 解答

2019-10-22 16:24

你是哪個項目不一致

Robinsom 追问

2019-10-22 16:24

但本年累計又是一致的

辜老師 解答

2019-10-22 16:29

只要本年累計金額是一致的，就可以的

Robinsom 追问

2019-10-22 16:30

管理費用，7月科目余額表為158753.82,與明細賬一致，利潤表中本月管理費用為149022.83

Robinsom 追问

2019-10-22 16:31

而兩個表的本年累計均為762524.64

辜老師 解答

2019-10-22 16:32

你看一下你7月的管理費用明細賬，貸方除了結轉損益，是不是有貸方發(fā)生額

Robinsom 追问

2019-10-22 16:33

我看了，沒有

辜老師 解答

2019-10-22 16:52

你是7月當月的數(shù)據(jù)不一致，是吧，截圖看一下你的明細賬

Robinsom 追问

2019-10-22 16:53

謝謝老師，我再好好看下

辜老師 解答

2019-10-22 17:26

好的

Robinsom 追问

2019-10-23 10:31

老師，你好，我查到了是因為調(diào)賬引起的，借方有負數(shù)，和貸方發(fā)生是一個意思。那這種情況要如何處理？以財務報表為準還是以科目余額表為準？

辜老師 解答

2019-10-23 10:57

你是什么科目的借方負數(shù)

Robinsom 追问

2019-10-23 11:44

銷售費用和管理費用

辜老師 解答

2019-10-23 12:23

這兩個科目如果是借方負數(shù)核算，科目余額表的借方發(fā)生額會跟利潤表金額一致的，減少不能用貸方發(fā)生額，要用借方負數(shù)