飛雪 追問

2019-10-22 13:33

那你發一個確認收入 繳納增值稅的會計分錄給我，我這個賬套自動生成的會計科目，里面應交稅費_應交增值稅_進項等三級明細了。

立紅老師 解答

2019-10-22 13:35

你好，取得收入時，借：銀行存款等  貸：主營業務收入  應交稅費——應交增值稅

飛雪 追問

2019-10-22 13:35

繳納增值稅時候呢？

立紅老師 解答

2019-10-22 13:36

你好，借：應交稅費——應交增值稅  貸：銀行存款

飛雪 追問

2019-10-22 13:40

月末要不要把應交增值稅結轉到，未交增值稅科目里面？

立紅老師 解答

2019-10-22 13:41

你好，小規模納稅人不轉，那是一般納稅人的賬務處理。

飛雪 追問

2019-10-22 13:42

如果本月未到到30萬，減免增值稅怎么寫會計分錄，還有減免了增值稅，附加稅要不要計提？

立紅老師 解答

2019-10-22 13:47

你好，借：應交稅費——應交增值稅   貸：營業外收入  附加稅不需要計提了。

飛雪 追問

2019-10-22 14:00

財務軟件里面應交增值稅里面已經有很多明細科目了，現在要怎么處理，在應交增值稅里面再設置個應交增值稅科目嗎？

飛雪 追問

2019-10-22 14:01

這個小規模納稅人，月末應交增值稅要不要結轉？

立紅老師 解答

2019-10-22 14:01

你好，是的，因為那些是一般納稅人用的。