?暴怒?萌 追問

2019-10-22 13:09

貨物用作制作圖冊，收到制作費用因前期公賬賬戶沒有開，對方把錢轉給了老板個人卡上，老板把錢又轉給了進貨單位怎么記賬

明燁老師 解答

2019-10-22 13:12

您好：
收到制作費：
借：應收賬款  貸：主營業務收入
借：主營業務成本  貸：庫存商品  
對方給錢到老板：
借：其他應收款-老板  貸：應收賬款
進貨：
借：原材料  貸：其他應收款-老板

?暴怒?萌 追問

2019-10-22 13:36

公司賬戶沒有開通，前期員工買東西的費用發票拿到財務了，沒有付錢，到第二個月才給付的錢要怎么做賬

明燁老師 解答

2019-10-22 13:38

您好：
借：成本費用  貸：應付賬款

第二個月付款

借：應付賬款  貸：銀行存款（賬戶沒開通，是誰付的就掛誰的其他應付款）