Lily 追問

2019-10-21 19:39

老師，我們簽訂的合同里面我們按15萬入賬，其中有1.5萬是我們要支付給客戶的質(zhì)保金，但實際貨款才148934元，還欠1066元不到15萬，這個又應(yīng)該怎樣做分錄？多謝甘老師！

bamboo老師 解答

2019-10-21 19:40

15萬的發(fā)票您有沒有開具？

Lily 追問

2019-10-21 20:00

沒有，這15萬客戶只要求開1萬的發(fā)票，這1萬是對公轉(zhuǎn)賬的，現(xiàn)在還沒開，計劃下月開票。

bamboo老師 解答

2019-10-21 20:00

那要開具發(fā)票后再做對應(yīng)的賬務(wù)處理 現(xiàn)在不好寫分錄

Lily 追問

2019-10-21 20:55

老師，這15萬里面只有1萬元（對公轉(zhuǎn)賬）是要開票的，其它123934元是對私轉(zhuǎn)賬的，10000+123934+15000＝148934元，但簽訂的合同中客戶要求我們第一筆賬按15萬元來入賬，我不知分錄怎么做，因為還差1066元才夠15萬元。

bamboo老師 解答

2019-10-21 20:56

1066差額最終會支付給您單位么

Lily 追問

2019-10-21 22:22

這個客戶是第一次合作，但這次給客戶的產(chǎn)品又出現(xiàn)質(zhì)量問題，不知以后還會不會有訂單。

Lily 追問

2019-10-21 22:24

只是合同里注明客戶的第一筆進賬是15萬，其中1.5是我們給客戶的質(zhì)保金，所以客戶需要付我們135000，實際只付了133934元

bamboo老師 解答

2019-10-21 22:28

那1066是質(zhì)量扣款 還是后期會支付？

Lily 追問

2019-10-21 22:35

也許下次下單的時候會支付，因為這次下單的金額一共才148934元。

bamboo老師 解答

2019-10-22 06:35

借：銀行存款 133934
其他應(yīng)收款-質(zhì)保金 148934-133934=15000
應(yīng)收賬款 1066
貸：應(yīng)收賬款 150000