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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-10-21 10:52

您好
季末確認不需要繳納增值稅的話寫分錄
借:應交稅費-應交增值稅
貸:營業外收入
所得稅的話按照實際 繳納的計提 沒有繳納的話不需要

??^_^ 追問

2019-10-21 10:56

所得稅是交多少計提多少,不按我們說的利潤成以百分之25計算的計提。增值稅是當月計提,當月不交稅就要做減免稅金的分錄嗎?

bamboo老師 解答

2019-10-21 10:57

所得稅是交多少計提多少
增值稅是季末結轉

上傳圖片 ?
相關問題討論
18年的還是19年的,你的利潤是多少
2019-04-03 17:29:25
小微是增值稅減免方面,小型微利是企業所得稅方面減免 是的
2019-04-11 20:41:15
你好,不需要對減免的 15%做分錄,只需要針對10%實際繳納的部分做計提,扣繳分錄就是了
2019-04-16 10:14:43
您好 季末確認不需要繳納增值稅的話寫分錄 借:應交稅費-應交增值稅 貸:營業外收入 所得稅的話按照實際 繳納的計提 沒有繳納的話不需要
2019-10-21 10:52:52
你好,符合條件的小型微利企業都可以填寫減免的
2019-01-10 16:46:28
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