Rainbows0 追問

2019-10-20 11:58

有領(lǐng)用修理配件跟人工，但是修理配件這些都是收據(jù)，沒有發(fā)票，但是我開票出去了的，所以得暫估

bamboo老師 解答

2019-10-20 11:59

那有發(fā)生就應該暫估入庫 然后領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本

Rainbows0 追問

2019-10-20 12:00

但是不知道應該暫估多少成本，然后又結(jié)轉(zhuǎn)多少

Rainbows0 追問

2019-10-20 12:01

因為買的這些修理配件都是走的私人賬戶，沒有走對公賬戶

bamboo老師 解答

2019-10-20 12:01

您購入的時候沒有做入庫么

Rainbows0 追問

2019-10-20 12:03

沒有做入庫，因為是新手，而且才建立的新公司，不知道要怎么操作

bamboo老師 解答

2019-10-20 12:39

那您收到配件后要先做入庫 然后領(lǐng)用計入修理成本

Rainbows0 追問

2019-10-20 12:41

我說的是外賬，內(nèi)賬我們有專門的軟件管理材料這些，外賬沒有發(fā)票，不知道成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)

bamboo老師 解答

2019-10-20 12:43

您修理的時候用了多少配件 就結(jié)轉(zhuǎn)多少成本
收到配件的時候先暫估入賬 我也是說的外帳
借:材料-配件
貸:應付賬款-暫估
后根據(jù)修理實際領(lǐng)用的
借：主營業(yè)務成本
貸：材料-配件

Rainbows0 追問

2019-10-20 12:45

我們老板不想交稅，所以按照實際的來算會交稅的

Rainbows0 追問

2019-10-20 12:46

而且后面的發(fā)票也不一定能拿的到，所以除了開票的收入，其他的我都是做的往來款

bamboo老師 解答

2019-10-20 12:47

是的 按照實際的來要交稅的 因為您沒有取得配件發(fā)票

Rainbows0 追問

2019-10-20 12:49

老師，我的意思是能不能暫估一個數(shù)，匯算清繳的時候再補發(fā)票上來，而且現(xiàn)在也確實不知道那些車子修了什么東西，沒有記錄

bamboo老師 解答

2019-10-20 12:55

按您說的這樣也可以

Rainbows0 追問

2019-10-20 12:57

所以就是不知道這個數(shù)應該怎么取，有沒有什么比例之類？配件成本應該占收入多少？后面再按這個數(shù)來補發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-10-20 13:05

看老板愿意繳納多少稅金 然后對應再計算應該結(jié)轉(zhuǎn)多少成本 總成本減去發(fā)生的工資 就結(jié)轉(zhuǎn)配件的

Rainbows0 追問

2019-10-20 13:05

老師說的稅金是不是所得稅？

bamboo老師 解答

2019-10-20 13:09

對的 是說的企業(yè)所得稅

Rainbows0 追問

2019-10-20 13:13

好的，謝謝

bamboo老師 解答

2019-10-20 15:18

不客氣 歡迎有疑問繼續(xù)提問