小詹 追問

2019-10-17 23:07

那分錄怎么做?

小詹 追問

2019-10-17 23:10

我這人工費(fèi)是不需要付給別人的，只是我司安裝一臺(tái)空調(diào)人工

小詹 追問

2019-10-17 23:10

成本。

郭老師 解答

2019-10-17 23:16

什么業(yè)務(wù)的分錄
工程施工在存貨你結(jié)轉(zhuǎn)成本，工程施工減少，你的存貨不就減少了嗎

小詹 追問

2019-10-18 01:05

人工費(fèi)是安裝幾臺(tái)空調(diào)的費(fèi)用，直接加在開票金額內(nèi)給客戶，月底直接結(jié)轉(zhuǎn)成本，存貨只是上游企業(yè)進(jìn)庫存商品的。那我是不是不結(jié)轉(zhuǎn)人工費(fèi)，只結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品對嗎

小詹 追問

2019-10-18 08:46

我司是一般納稅人，銷售空調(diào)并安排公司員工安裝空調(diào)，給對方開專票名目是銷售空調(diào)，在8月銷售幾臺(tái)，月底結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)就結(jié)轉(zhuǎn)空調(diào)成本，公司自己安排安裝的人工費(fèi)1臺(tái)130，也結(jié)轉(zhuǎn)，這樣做分錄對嗎，可是報(bào)表出來存貨與庫存商品就差了結(jié)轉(zhuǎn)的人工費(fèi)，要

郭老師 解答

2019-10-18 09:15

你安裝費(fèi)不是單獨(dú)開的？那也要結(jié)轉(zhuǎn)人工費(fèi)的

小詹 追問

2019-10-18 09:23

安裝費(fèi)包含在空調(diào)銷售金額內(nèi)了，我結(jié)轉(zhuǎn)人工費(fèi)就存貨≠庫存商品了，怎么辦?

郭老師 解答

2019-10-18 09:25

工程施工借方包含在存貨內(nèi)吧
這個(gè)明白吧
那工程施工貸方呢？是不是要減去？

小詹 追問

2019-10-18 09:28

可是我的存貨沒有工程施工，這金額只有庫存商品，結(jié)轉(zhuǎn)工程施工/人工費(fèi)在貸方，我的存貨就少了。

郭老師 解答

2019-10-18 09:32

那你的工程施工在那個(gè)科目體現(xiàn)

小詹 追問

2019-10-18 09:49

工程施工/人工費(fèi)是成本科目科，我司幫對方安裝，未收人工費(fèi)，月底結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn)人工費(fèi)，所以才存貨≠人工費(fèi)，

郭老師 解答

2019-10-18 09:54

工程施工大于工程結(jié)算，屬于存貨，是在產(chǎn)品；如果工程施工小于工程結(jié)算，屬于預(yù)收款。
截圖你科目余額表需要有明細(xì)的

小詹 追問

2019-10-18 10:02

如果結(jié)轉(zhuǎn)人工費(fèi)，存貨≠庫存商品，開票又把人工費(fèi)與商品合計(jì)，那不結(jié)轉(zhuǎn)人工費(fèi)，可以嗎?這樣就平了

郭老師 解答

2019-10-18 10:05

不能，你有安裝的要結(jié)轉(zhuǎn)
要不工程施工一直有余額

小詹 追問

2019-10-18 10:25

結(jié)轉(zhuǎn)工程施工我才有余額在貸方，借方?jīng)]有，才不平的，那結(jié)轉(zhuǎn)了工程施工，要做那增加哪個(gè)科目，借:工程施工/人工費(fèi)，貸:???

郭老師 解答

2019-10-18 10:26

貸應(yīng)付職工薪酬/銀存

小詹 追問

2019-10-18 11:02

老師，我貸應(yīng)付職工薪酬，只是我員工工資是固定了，怎么貸，貸了不是職工薪酬貸方又增加了，怎么辦？

郭老師 解答

2019-10-18 11:06

安裝工人的工資就是安裝的成本是吧
那你計(jì)提工資是不是借工程施工貸應(yīng)付職工薪酬

小詹 追問

2019-10-18 11:16

安裝的我沒計(jì)提，我直接計(jì)提工資，借管理費(fèi)用/職工薪酬，貸應(yīng)付職工薪酬/職工工資。這工資包含了安裝工人工資，這怎么辦？

郭老師 解答

2019-10-18 11:20

紅沖了改做到工程施工