固定資產(chǎn)計(jì)提折舊時(shí)入錯(cuò)科目把應(yīng)該入在管理費(fèi)用-折舊費(fèi)的科目入成了固定資產(chǎn),而且已經(jīng)跨年了
愛笑的流沙
于2016-03-17 15:22 發(fā)布 ??2815次瀏覽
- 送心意
林琳
職稱: 注冊會(huì)計(jì)師
2016-03-17 16:15
1、首先要看上一年年報(bào)是否報(bào)出,如果沒有報(bào)出,建議直接修改上一年的憑證。如果報(bào)表已報(bào)出,則通過以前年度損益調(diào)整科目修改,在不考慮所得稅的情況下, 1)借:以前年度損益調(diào)整 貸:固定資產(chǎn) 2)結(jié)轉(zhuǎn) 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配-未分配利潤,,注意本步驟可能涉及利潤分配的其他項(xiàng)目(例如,提供法定公積金等)
相關(guān)問題討論

借:管理費(fèi)用——折舊費(fèi)
貸:累計(jì)折舊
2018-11-22 09:12:32

同學(xué),你搞錯(cuò)了哦,我們說的計(jì)提固定資產(chǎn)折舊和固定資產(chǎn)折舊是同一個(gè)意思
借:管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用/生產(chǎn)成本等
貸:累計(jì)折舊
這樣的分錄哦
2021-07-24 22:33:05

你好;? ?事業(yè)單位計(jì)提固定資產(chǎn)折舊分錄:借:業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用、單位管理費(fèi)用、經(jīng)營費(fèi)用、加工物品、在建工程等,貸:固定資產(chǎn)累計(jì)折舊
2023-03-28 11:40:14

你好可以的啊,這個(gè)分錄可以啊,這個(gè)是后勤使用的。
2022-04-13 08:49:02

是的,計(jì)提的分錄是正確的。
2018-09-28 11:12:26
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林琳 解答
2016-03-17 16:18